Составление бухгалтерской отчетности
Контрольная работа - Менеджмент
Другие контрольные работы по предмету Менеджмент
дственному цеху №1кг8016513200Итого за март:кг8016513200Остаток на 01.04.02кг8049539600
Провод алюминиевый. Таблица 6
№ операцииОт кого полученоЕд. изм.Цена, руб.Кол-воСумма, руб.Остаток на 01.03.02кг50440220006ЗАО Металлопрокаткг50884400Итого за март:кг5052826400№ операцииКому отпущеноЕд.изм.Цена, руб.Кол-воСумма, руб.5Производственному цеху №1кг5022011000Итого за март:кг5022011000Остаток на 01.04.02кг5030815400
Лента изоляционная. Таблица 7
№ операцииОт кого полученоЕд. изм.Цена, руб.Кол-воСумма, руб.Остаток на 01.03.02рулон100888800Итого за март:рулон100888800№ операцииКому отпущеноЕд.изм.Цена, руб.Кол-воСумма, руб.5Производственному цеху №1рулон100222200Итого за март:рулон100222200Остаток на 01.04.02рулон100666600
Подсчитаны обороты и сальдо конечное по аналитическим счетам: проводу медному, проводу алюминиевому, ленте изоляционной.
По аналитическим счетам суммовой формы в Схеме счетов:
Счет ЗАО
МеталлопрокатСчет
Оптовая база №3ДКДКСн 8800Сн 1210088001320012100Ск 13200Ск 0
5. Оборотная ведомость по аналитическим счетам по табл. 8,9
Составляем оборотную ведомость по аналитическим счетам количественно-суммовой формы к счету Материалы
Таблица 8
№ п/пНаи-мено-вание мате-риаловЕд
изм.Цена, руб.Остаток на 01.03.02Обороты за месяцОстаток на 01.04.02Д-тД-тК-тД-ткол-восуммакол-восуммакол-восуммакол-восумма1Провод медныйкг8055044000110880016513200495396002Провод алюминиевыйкг504402200088440022011000308154003Лента изоляционнаярулон10088880000222200666600Итого:74800132002640061600
Оборотная ведомость суммовой формы за март 2002г. к синтетическому счету Расчеты с поставщиками и подрядчиками
Таблица 9
№ п/пНаименование поставщикаостаток на 01.03.02Обороты за месяцостаток на 01.04.02К-тД-тК-тК-т1ЗАО Металлопрокат8800880013200132002Оптовая база №31210012100--Итого:20900209001320013200
В результате мы видим, что данные полученных таблиц сходятся с соответствующими синтетическими счетами Материалы и Расчеты с поставщиками и заказчиками.
ЗАДАНИЕ 6. Оборотная ведомость по аналитическим счетам по табл. 10
Составляем оборотно-сальдовую ведомость по синтетическим счетам за март 2002 года.
Оборотная ведомость по синтетическим счетам в организации ЗАО Комета
Таблица 10.
№ п/пКод счетаОстаток на начало месяцаОбороты за отчетный месяцОстаток на конец месяцаД-тК-тД-тК-тД-тК-т10116500016500020227500220029700310748001320026400616004602090020900132001320052039600746901012001309066877004400330074348400101200880006160086955005500125401254095022004400044990121010704400044000330003300011519790013266074800155760128426400044000704001362396001320001320003960014802442002310026730015715503305503301683451002310022000170471507150186653900539001990132000132000Итого:475200475200727980727980505340505340
7. Заполнить бланк баланса (Форма №1) счетам на 01.04.02г.
АктивKод
строкиНа начало отчетного периодаНа конец отчетного периодаВнеоборотные активыНематериальные активы (04, 05)11071507150в том числе:
исключительные права на изобретения, промышленные образцы, полезную модель, товарные знаки (знаки обслуживания), иные, аналогичные с перечисленными правами111организационные расходы112деловая репутация организации113Основные средства (01, 02, 03)120137500135300В том числе:
земельные участки и объекты природопользования121здания, машины и оборудование122Незавершенное строительство (07, О8, 16, 60)130Доходные вложения в материальные ценности (03)135В том числе:
имущество для передачи в лизинг136имущество, предоставляемое по договору проката137Долгосрочные финансовые вложения (58, 59)140в том числе;
инвестиции в дочерние общества141инвестиции в зависимые обществ;142инвестиции в другие организации143займы, предоставленные организациями на срок более 12 месяцев144прочие долгосрочные финансовые вложенияПрочие внеоборотные активы150ИТОГО по разделу 1190144650142450ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы210сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10,15, 16,60)2117480061600животные па выращивание и откорме (11)212затраты в незавершенном производстве (издержка обращения) (20, 21, 23, 29, 44, 46)2133960013090готовая продукция и товары для перепродажи (15, 16, 20, 41,42,43,60)2144840061600товары отгруженные (45)215расходы будущих периодов (97)216прочие запасы и затраты217Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)220Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)230в том числе:
покупатели и заказчики (62, 76, 63)2313960039600векселя к получению (62. 76)232задолженность дочерних и зависимых обществ (58, 60,62, 75, 76)233авансы выданные (60)234прочие дебиторы235550330Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)240в том числе: покупатели и заказчики (62. 76, 63)241векселя к получению (62, 76)242задолженность дочерних и зависимых обществ (58. 60,62, 75, 76)243задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал244авансы выданные (60)245прочие дебиторы246Краткосрочные финансовые вложения (58, 59)250в том числе:
займы, предоставленные организациям на срок не менее 12 месяцев251собственные акции, выкупленные у акционеров252прочие краткосрочные финансовые вложения1253Денежные средства260в том числе:
касса (50)261220012101234расчетные счета (51)26297900155760валютные счета (52)263прочие денежные средства (55, 57)264Прочие оборотные активы270ИТОГО по разделу II290303050333190БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)300447700475640ПассивKод
строкиНа начало отчетного периодаНа конец отчетного периодаКАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (80)410244200267300Добавочный капитал (83)4204510022000Резервный кап?/p>