Составление бухгалтерского отчета предприятия
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
>
Счет 62 Расчеты с покупателями и заказчиками:
ДебетКредитСн01298012980212400212400Обороты225380225380Ск0
Счет 68 Расчеты по налогам и сборам:
ДебетКредитСн500002088019801444045054002912720299024482550590232399,537379,58776,88776,8Обороты 95946,352058,3Ск 6112
Счет 69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению:
ДебетКредитСн01085652Обороты 108108Ск 0
Счет 70 Расчеты с персоналом по оплате труда:
ДебетКредитСн029122800029902600048098Обороты 5400054000Ск 0
Счет 76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами:
ДебетКредитСн0250016000288029502700486136002448Обороты 2 50041064Ск 38564
Счет 80 Уставной капитал:
ДебетКредитСн2100000Обороты 00Ск 2100000
Счет 84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток):
ДебетКредитСн022386Обороты 022386Ск 22386
Счет 90 Продажи:
ДебетКредитСн0136566,32124001360032399,529834,2Обороты 212400212400Ск 0
Счет 91 Прочие доходы и расходы:
ДебетКредитСн019801100020002800045025008000500365707000Обороты 4900049000Ск 0
Счет 96 Резервы предстоящих расходов:
ДебетКредитСн011000Обороты 011000Ск 11000
Счет 98 Доходы будущих периодов:
ДебетКредитСн050060000Обороты 50060000Ск 59500
Счет 99 Прибыли и убытки:
ДебетКредитСн08776,829834,265627,4800036570Обороты 74404,274404,2Ск 0
Счет 001 Арендованные основные средства:
ДебетКредитСн024000080000Обороты3200000Ск320000
Наименование счетаОстаток на начало месяцаОборот за отчетный месяцОстаток на конец месяцаДебетКредитДебетКредитДебетКредит1234567Основные средства (01)300 000687000856000131000Амортизация основных средств (02)200 00016300084208,3121208,3Вложения во внеоборотные активы (08)02060002060000Материалы (10)0800006000020000Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)04437443888486Основное производство (20)0136566,3136566,30Общехозяйственные расходы (26)046802468020Расходы на продажу (44)013600136000Касса (50)048098480980Расчетные счета (51)2050000235330352824.32982505.7Финансовые вложения (58)0274778.60274778.6Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60)02525602525600Расчеты с покупателями и заказчиками (62)02253802253800Расчеты по налогам и сборам (68)5000095946,352058,36112Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69)01081080Расчеты с персоналом по оплате труда (70)054000540000Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76)025004106438564Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84)002238622386Уставный капитал (80)2100000002100000Продажи (90)02124002124000Прочие доходы и расходы (91)049000490000Резервы предстоящих расходов (96)001100011000Доходы будущих периодов (98)05006000059500Прибыли и убытки (99)074404,274404,20Итого235000023500002902347.42902347.42358770.32358770.3
Расчетная ведомость по оплате труда за февраль 2006 г.
№ п/пФ.И.О.Объект налого-обложенияСтандартные вычетыНалоговая базаНДФЛСумма к выдачи, руб.На детейНа работника1Абрамов А.А. 9 0001200400740096280382Боровиков Б.Б.7 000600400600078062203Володин В.В.5 000600400400052044804Гагарин Г.Г.4 0001200400240031236885Дашков Д.Д.3 000040026003382662Итого2800036002000224002912250886Ершов Е.Е.11 00012004009400122297787Жуковский Ж.Ж.10 00004009600124887528Зиганшин З.З.5 00060040040005204480Итого260001800120023000299023010ВСЕГО48098
Расчетная ведомость по единому социальному налогу за февраль 2006 г.
№ п/пФ.И.О.Объект налого-обложенияЕдиный социальный налогФедеральный бюджет (20%)Отчисления в ФСС (2,9%)Отчисления в ФФОМС (1,1%)Отчисления в ТФОМС (2%)1Абрамов А.А. 9 0001 800261991802Боровиков Б.Б.7 0001 400203771403Володин В.В.5 0001 000145551004Гагарин Г.Г.4 00080011644805Дашков Д.Д.3 000600873360Итого280005600812308560ВСЕГО72806Ершов Е.Е.11 0002 2003191212207Жуковский Ж.10 0002 0002901102008Зиганшин З.З.5 0001 00014555100Итого260005200754286520ВСЕГО6760
Страховые взносы по обязательству социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний 0,2% от начисленной заработной платы:
- для работников основного производства: 28000*0.002=56;
- для администрации: 26000*0.002=52.
Расчетная ведомость по ЕСН (Пенсионный фонд) за февраль 2006 г.
№ п/пФ.И.О.Объект налого-обложе-нияБазовая часть пенсииДля мужчин 1962 г.р. и старше, женщин 1956 г.р. и старшеДля мужчин 1963-1968 г.р., женщин 1957-1966 г.р.Лица 1967 г.р. и моложеСтраховая часть трудовой пенсии (14%)Накопительная часть трудовой пенсии (0%)Страховая часть трудовой пенсии (12%)Накопительная часть трудовой пенсии (2%)Страховая часть трудовой пенсии (12%)Накопительная часть трудовой пенсии (2%)1Абрамов А.А. 9 0005401 26002Боровиков Б.Б.7 0004208401403Володин В.В.5 0003006001004Гагарин Г.Г.4 000240480805Дашков Д.Д.3 00018036060Итого280001680126009601601320220ВСЕГО56006Ершов Е.Е.11 0006601 5407Жуковский Ж.Ж.10 0006001 4008Зиганшин З.З.5 000300700Итого2600015604 900ВСЕГО6460
Бухгалтерский баланс предприятия Корвет за февраль 2006 года.
(форма №1 по ОКУД)
АктивКод показателяНа начало отчетного периодаНа конец отчетного периода1234I. Внеоборотные активыНематериальные активы [04, 05]110Основные средства [01, 02]1201000009791.7Незавершенное строительство [07, 08, 16, 60]130Доходные вложения в материальные ценности [03,02]135Долгосрочные финансовые вложения [58, 59]1400274778.6Отложенные налоговые активы [09]145Прочие внеоборотные активы 150Итого по разделу I190100000284570.3II. Оборотные активыЗапасы210 в том числе
сырье, материалы и др. аналогичные ценности [10, 14, 15, 16]211020000 животные на выращивании и откорме [11]212 затраты в незавершенном производстве [14, 20, 21, 23, 29, 44, 46]213 готовая продукция и товары для перепродажи [14, 16, 41, 43]214 товары отгруженные [45]215 расходы будущих периодов [97]216 прочие запасы и затраты217Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям [19