Современные методы оценки кредитоспособности заемщика
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
межуточный коэффициент покрытия) К2 [Стр. 260 + стр. 250 + стр. 240] / [стр. 690 - стр. 640 - стр. 650]
. Коэффициент текущей ликвидности К3 Стр. 290 / [стр. 690 - стр. 640 - стр. 650]
. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств К4 Стр. 490 / [стр. 590 - стр. 690 - стр. 640 - стр. 650]
. Рентабельность продукции, % К5 (Стр. 050 формы №2 / стр. 010 формы №2)*100%
Включение в модель трех коэффициентов ликвидности не случайно и определяется их важностью при оценке текущей кредитоспособности. При инвестиционном кредитовании определение текущей кредитоспособности является отправной точкой и должно дополняться анализом бизнес-плана. Предлагаемая методика не исключает использования других методик оценки кредитоспособности, например, анализа денежных потоков заемщика, а позволяет использовать их более обоснованно.
Оценка результатов расчетов К1-К5 заключается в присвоении заемщику-предприятию категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными эмпирическим путем достаточными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствие с их весами. В соответствие с полученной суммой баллов определяется рейтинг или класс заемщика.
Табл.7юРазбивка показателей на категории в зависимости от их фактических значений
КоэффициентыПервый классВторой классТретий классК 10,2 и выше0,15-0,20Менее 0,15К 20,8 и выше0,5-1,0Менее 0,5К 32 и выше1,0-2,0Менее 1К 41,0 и выше0,7-1,0Менее 0,7К50,15 и вышеменее 0,15нерентаб.
Сумма баллов S (рейтинговое число) может быть рассчитана по формуле:
S = 0,11*Категория К1 + 0,05*Категория К2 + 0,42*Категория К3 + 0,21*Категория К4 + 0,21*Категория К5
Сумма баллов (рейтинговое число) влияет на кредитный рейтинг заемщика следующим образом:
. S = 1 или 1,05 - заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности;
. S больше 1,05, но меньше 2,42 - соответствует второму классу;
. S равно или больше 2,42 - соответствует третьему классу.
При этом кредитование первоклассных заемщиков обычно не вызывает сомнений, кредитование заемщиков второго класса требует у банков взвешенного подхода, а кредитование заемщиков, принадлежащих к третьему классу кредитоспособности, связано с повышенным риском и редко практикуется банками.
В настоящее время, в рамках реализации антикризисных мер Сбербанк сообщил об ужесточении подхода к оценке кредитоспособности заемщиков. Несмотря на то, что Сбербанк выделяет приоритетные отрасли для кредитования, по оценке участников рынка, стагнация экономики не позволит большинству компаний получить новые кредиты. А те компании, чье финансовое положение сохранится на прежнем уровне, смогут претендовать на кредиты меньшего объема и на более жестких условиях.
Вчера Сбербанк опубликовал на своем сайте "Кредитую политику Сбербанка России в текущих экономических условиях", в которой выделил основные приоритетные отрасли для кредитования и дополнительные меры по эффективному управлению собственными рисками. В кризисное время, которое, по оценке экспертов Сбербанка, продлится не менее 1,5-2 лет, приоритетными при выдаче кредитов станут отрасли, "гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т. д.)", а также отрасли, "выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро-, водоснабжение, транспорт и т. д.)", и, наконец, "оборонно-промышленный комплекс, малый бизнес и сельское хозяйство". Именно эти отрасли, а также автомобилестроение и авиаперевозки назывались приоритетными и в плане действий, направленных на оздоровление ситуации в финансовом секторе, одобренных правительством РФ.
О том, что Сбербанк готовится к работе в новых кризисных условиях и намерен ужесточить подход к кредитованию физических и юридических лиц, его президент Герман Греф предупреждал еще в ежемесячном письменном обращении ко всем сотрудникам Сбербанка. "Мы отменили в нашем бизнес-плане показатели по объемам кредитования, выдвинув как приоритет надежность и гарантии обеспеченности возврата выданных нами кредитов",- сообщал тогда руководитель Сбербанка.
Теперь при оценке кредитоспособности заемщиков из числа юридических лиц Сбербанк намерен изменить критерии устойчивости бизнеса клиентов, усилить обеспеченность кредитов залогами ликвидных активов, усилить контроль за поведением собственников и менеджмента компании, снизить лимиты по долговой нагрузке и расширить перечень событий, влекущих досрочное истребование задолженности
Сбербанк является крупнейшим кредитором в России. По данным Банка России на 1 июля 2008 года, общий объем кредитов, выданных российскими банками предприятиям, составил 8,8 трлн руб. Из них на Сбербанк приходится 41% (3,6 трлн руб.). На 1 января 2008 года доля Сбербанка составляла 43,4%.
Ужесточение кредитной политики касается и физических лиц. Так, изменился используемый в расчетах розничных займов коэффициент платежеспособности заемщика. Если летом для заемщиков с заработной платой не более 45 тыс. руб. использовался коэффициент 0,7, а с большей зарплатой - 0,8, то сейчас он составляет соответственно 0,5 или 0,7. Это означает, что при неизменном уровне дохода летом и осенью один и тот же заемщик сегодня может претендовать на кредит меньшего объема.
Сбербанк уже менял кредитную политику, когда осенью 2008 года повысил ставки по кредитам для юридических и физических лиц, ссылаясь на удорожание заемных ресурсов.
Однако ужесточение подхода к оценке кредитного качества компаний и повышение