Банки и их функции
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
В° выполняемых им операций и предоставляемых услуг те, которые представляют собой сугубо банковские операции и услуги.
При раскрытии сути банка также важна его характеристика как экономического института. Это означает, что банк имеет не только свой самостоятельный юридический статус, но ему присущи следующие особенности:
банк как самостоятельный хозяйствующий субъект обладает материальной дееспособностью;
дееспособность банка подчинена общим и специфическим экономическим законам, игнорирование которых чревато крупными потерями и убытками;
в силу того, что банки работают не только на своих, но и чужих деньгах, последствия нарушений в денежной сфере оказываются неизбежными и для его клиентов;
политическая сторона деятельности банка (на макро- и микро-уровнях) обусловлена экономическими условиями; его влияние на экономику огромно и позитивно только в том случае, когда денежный аспект его деятельности определяется интересами стабилизации производства и валюты.
Эти и другие черты банка как экономического института раскрывают его общеэкономическую характеристику.
При раскрытии сущности банка следует учитывать его специфические стороны. Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.
Производительный характер банка виден, прежде всего, в том, что он создает свой собственный специфический продукт:
основным продуктом банка в сфере услуг (в отличие от промышленного предприятия) является не производство вещей, предметов потребления, а предоставление кредита. Особенность банковского кредита состоит в том, что он предоставляется клиентам как капитал, который возвращается в банк с приращением в виде вновь созданной стоимости;
платежные средства, эмитируемые на макро- и микро-уровне. Выпуск наличных и кредитных денег - это монополия банка, что делает ее специфическим продуктом банковской системы:
аккумулируемые свободные, временно неиспользуемые ресурсы. Превращая неработающие денежные средства в работающие, банки питают хозяйство дополнительными ресурсами.
Анализ сущности любого явления или процесса требует раскрытия его главного качества. На макро-уровне таким основополагающим качеством является кредитное дело. Кредитное дело - основа банка, это то, что стало основополагающим занятием субъекта в масштабах, требующих особой организации. Кредитное дело, будучи субстациональной основой банка, не может существовать само по себе, изолированно от деятельности по организации расчетов.
Сущность банка требует раскрытия его структуры. Структуру банка не следует путать со структурой аппарата управления. Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту). В этом смысле устройство банка включает четыре обязательных блока, без которых он не может существовать и развиваться.
Первый блок - банковский капитал как обособившаяся часть промышленного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капитал, как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависит финансовая устойчивость банка, его платежеспособность. На эффективности его движения сказываются такие факторы, как фаза экономического цикла (кризис, депрессия, подъем), степень конкурентной борьбы, банковская и налоговая политика, инфляция и др.
Второй блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся от деятельности других предприятий и институтов характером своего продукта, ставшей главным его занятием (в отличие от других субъектов, которые могли выполнять лишь отдельные банковские операции, не ставшие для них главным, основополагающим делом).
Продуктом деятельности банка выступают:
эмитирование платежных средств,
выпуск наличных денег в обращение,
различного рода операции и услуги (аккумулирование свободных ресурсов, предоставление кредитов и т.д.).
Выпуск денег на макро- и микроуровне становится монополией только банка. Деятельность банка как кредитного института является его основой, главным свойством в характеристике его сущности. По своей сущности банк выступает как крупное кредитное учреждение, обязательным занятием которого стало предоставление денежных средств на началах возвратности. Кредитное дело становится основополагающим занятием в масштабах, требующих особой организации.
Третий блок включает группу людей, отдельные личности, обладающие знаниями в области банковского хозяйства, управления им, специализирующиеся на обособившемся виде деятельности.
Четвертый блок - производственный, охватывающий банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, определенные виды производственных материалов.
С учетом анализа специфики банка, его основы и структуры банк можно определить как предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.
1.2 Виды банков
Банкирские дома (частные банкиры) - это частные банковские предприятия, которые принадлежат отдельным банкирам или группе банкиров (п