Совершенствование управления кредитными рисками коммерческого банка. Дипломная работа по банковскому делу
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?о риска по банку;
- определение методов расчета величины создаваемого резерва для покрытия возможных потерь по ссудам, источников отчисления в этот резерв;
- разработка способов и процедур оценки качества кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов и сегментации кредитного портфеля и т.д.
Следует отметить, что система управления любым объектом требует наличия инструментов управления, отражающих специфику объекта и предмета управления.
Правовое регулирование банковской деятельности в том числе и кредитования, осуществляется Федеральным законом О центральном банке Российской федерации (банке России), Федеральном законом О банках и банковской деятельности, другими Федеральными законами, нормативными актами банка России. В регулировании банковского кредитования значительное место принадлежит кодексам, Федеральным законам, инструкциям, постановлениям и положениям, также деловым обыкновениям и банковским обычаям.
В первую очередь необходимо выделить закон от 10 июля 2002 года №86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (банке России) (с изм. и доп. От 10.02.03г.) Закон От ЦБР устанавливает основы функционирования центрального банка России. Он носит комплексный характер, включая различные нормы регулирующие как устройство и положение ЦБР в государстве, денежную политику, так и нормы регулирующие особенности трудовых отношений с служащими ЦБР. Подчеркнем, что 10.07.02 года был изложен в новой редакции. Заметим, то последние 10-13 лет законодательствах о банках и банковской деятельности переиначивалось несколько раз.
Второй по значению Федеральный закон О банках и банковской деятельности (с изм. от 10.07.98г., 5,8.07.99г., 19.06., 7.08.2001г, 21.03.02). Закон О банках и банковской деятельности (далее по тексту Закон О банкахтАж. - специальный отраслевой законодательный акт, регулирующий правовой статус объектов и формы банковской деятельности в Российской Федерации.
Конституционные основы банковской деятельности закреплены в п. ж ст.71 Конституции РФ, согласно которой кредитное регулирование и федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации.
Основу правового регулирования банковского кредитования составляют: гл.42 (ст.807-821) гражданского кодекса РФ. Под размещением (предоставлением) банком денежных средств понимается заключение между банком и клиентом банка договора, составленного с учетом требований ГК РФ. В соответствии со ст.1 Федерального закона О банках и банковской деятельности. Банк передает денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности, а клиент банка осуществляет возврат полученных денежных средств в соответствии с условиями договора. В России как и в других странах, существует система государственного регулирования денежно-0кредитной сферы, позволяющая защищать интересы населения и банковских структур. Правовое основание этой системы составляют два закона О банках и банковской деятельности в РФ, последний вариант принят Государственной думой 20.01.95 года и О центральном банке РФ (банке России), последняя редакция май 2002 года. Согласно этим законом банк России, банк внешней торговли РФ, сберегательный банк РФ, коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций, образуют банковскую систему России. Для финансирования отдельных целевых республиканских, региональных и иных программ могут создаться специальные банки (банки развития).
В соответствии с Федеральным законом О банках и банковской деятельности От 02.11.04г. №2127-Ф кредитная организация это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные данным законом. Кредитная организация обязуется на основе любой формы собственности, как хозяйственное общество (ч.1, ст.1). Из этого следует, что российские кредитные организации как юридические лица по своей организационно правовой форме признаются коммерческими организациями которые могут быть созданы в виде следующих хозяйственных обществ: общество с ограниченной ответственностью (ООО), общество с дополнительной ответственностью (ОДО), акционерного общества (АО), в форме закрытого акционерного общества (ЗАО) и открытого акционерного общества (ОАО).
Центральный банк Российской Федерации, являясь важнейшим элементом банковской системы страны, оказывает большое воздействие на функционирование и жизнедеятельность государства и общества. Статус, задача, функции, полномочия и принципы организации деятельности Центрального банка РФ определяются конституцией РФ Федеральном законом О центральном банке РФи другими Федеральными законами. В соответствии со ст.71 Российской конституцией Федеральные банки следовательно, и (Центральный банк РФ, имущество которого является федеральной собственность) относятся к Федеральным экономическим службам и находится в ведении РФ. В ч.1,ст.75 основного закона закрепляется, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ; а в ч.2, этой статьи определяется основная функция банка России защита и обеспечении устойчивости рубля. Эту функцию он осуществляет независимо от других органов государственной власти. Вопросы правового регулирования деятельности Центрально банка РФ затрагиваются в ряде других Федераль