Совершенствование управления кредитным риском на примере ЗАО "ВТБ 24"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
9>,,,.,OutlookMicrosoftOffice для автоматического составления дневника работы.
2.4 Особенности управления кредитным риском на примере ЗАО Банк ВТБ 24
Предоставление кредитов - основная функция банков, осуществляемая для финансирования бизнеса, физических лиц и государственных органов. Уровень и качество кредитной деятельности банков - решающий фактор макроэкономики и ее эффективности, так и кредиты - существенный источник финансирования основного и оборотного капитала. Эффективность кредитной деятельности банков зависит от качества кредитного портфеля, степени рискованности кредитной политики. Невозврат кредита - один из решающих факторов, ухудшающих финансовое положение банков. Качество кредитного портфеля банка и взвешенность его кредитной политики существенно влияют на его имидж и рейтинг.
Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по баланс коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев.
Управление качеством кредитного портфеля банка - важнейшая составляющая банковских руководителей, влияющая на его ликвидность и надежность. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.
Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономических критериев, к которым относят [25]:
объем и структуру кредитных вложений по видам;
структуру кредитных вложений по видам ссудозаемщиков;
сроки кредитов;
своевременность погашения предоставляемых кредитов;
отраслевую принадлежность;
виды валют;
цену кредитования (уровень процентных ставок).
Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности.
Проведем анализ кредитного портфеля ВТБ 24 ЗАО.
Таблица 2.5 Анализ кредитов по видам ссудозаемщиков
Вид ссудозаемщика2010 год2011 годАбсолют. изм-еТемп приростаАбсолют. знач., тыс. руб.Уд. вес, %Абсолют. знач., тыс. руб.Уд. вес, %Кредиты, предоставленные кредитным организациям116 503 50022,07122 800 75816,8286 297 2585,40Кредиты бизнесу:Кредиты, предоставленные негосударственным КО35 481 9546,72242 902 1565,8797 420 20220,91Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям58 0220,011103 8050,01445 78378,90Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям3 845 6030,72927 690 3693,79423 844 766620,05Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности00,0004 0000,0014 0004 000,0Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности2 7440,00100,000-2 744-100Всего бизнесу39 388 3237,46270 700 3309,68831 312 00779,49в т.ч. ИП19 083 1403,61520 192 1902,7671 109 0505,815Кредиты физ. лицам - резидентам352 544 41866,79515 635 82270,658163 091 40446,26Кредиты, предоставленные физическим лицам - нерезидентам308 6460,058429 8160,059121 17039,25Всего физ. лицам352 853 06466,85516 065 63870,717163 212 57446,25ИТОГО:527 828 027100,0729 758 916100,00201 930 88938,25
Кредитный портфель ЗАО ВТБ 24 за 2010-2011 гг. увеличился с 527 828 027 тыс. рублей до 729 758 916 тыс. рублей, т.е. увеличился на 201 930 889 тыс. рублей (темп прироста составил 38,35%).
Наибольший удельный вес в структуре выданных банком кредитов по видам ссудозаемщиков являются кредиты, выданные физическим лицам. Их размер составил на 2010 год 352 853 064 тыс. руб. (66,85%), на 2011 год - 516 065 638 тыс. руб. (70,71%). Темп прироста составил 46, 25%, т.е. за год сумма выданн