Совершенствование системы управления оборотным капиталом ООО ЛУКОЙЛ-Пермнефтепродукт для улучшения показателей финансовой деятельности предприятия
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
5.6. С договорно-правовым отделом.
Получает:
Списки предприятий, которым будет выставлена претензия.
Заключаемые договоры (для согласования).
Передает:
Расчет дебиторской задолженности (в том числе просроченной) и расчет пени отдельно по каждому Контрагенту.
Служебные записки о заключении договоров (дополнительных соглашений) с банковскими учреждениями на оказание услуг.
5.7. С отделом по персоналу и общим вопросам.
Передает:
Табель учета рабочего времени.
Комплект документов по сверке основной деятельности с Контрагентами (для отправки по почте).
5.8. С административно-хозяйственным отделом.
Передает:
Заявку на получение канцелярских товаров.
6. Права
6.1. Требовать от подразделений представления информации, необходимой для выполнения поставленных перед Отделом задач.
6.2. Требовать от руководства ООО "ЛУКОЙЛ-Пермьнефтепродукт"
обеспечения условий работы, соответствующих требованиям техники безопасности и санитарных норм;
обеспечения персонала необходимым оборудованием, оргтехникой и материалами.
6.3. Представлять Общество в сторонних организациях по вопросам компетенции Отдела.
6.4. Готовить и согласовывать проекты приказов и распоряжений по вопросам, находящимся в компетенции Отдела.
6.5. Выдавать службам ООО "ЛУКОЙЛ-Пермьнефтепродукт" указания по вопросам взаимодействия с предприятиями-контрагентами в рамках своей компетенции.
6.6. Вносить предложения по совершенствованию работы, связанной с выполнением поставленных перед Отделом задач.
6.7. Выходить с предложением о проведении совещаний по обсуждению вопросов, входящих в компетенцию Отдела.
6.8. Представлять руководству Общества предложения по вопросам:
поощрения работников Отдела;
привлечения к дисциплинарной ответственности работников Отдела;
о приеме на работу и увольнению сотрудников подразделения.
6.9. Докладывать непосредственному руководителю о выявленных недостатках в пределах своей компетенции.
7. Ответственность
7.1. Начальник Отдела несет ответственность за нарушение требований по выполнению задач и функций Отдела, определенных Положением, распоряжений и приказов вышестоящего руководства Общества.
7.2. Начальник Отдела несет персональную ответственность:
за нарушение требований режима секретности и сохранение коммерческой и служебной тайны руководителями и сотрудниками подчиненных структурных подразделений;
за нарушение требований по предоставляемой информации работниками Отдела и подчиненных структурных подразделений;
за нарушение сотрудниками Отдела и подчиненных структурных подразделений правил пожарной безопасности и внутреннего трудового распорядка;
7.3. Ответственность сотрудников Отдела определяется должностными инструкциями.
Глава 2. Теоретические основы системы управления оборотным капиталом
2.1 Управление оборотными активами и капиталом
Краткосрочное финансирование связано в основном с оборотными активами и краткосрочными пассивами.
Как показывает практика финансирования активов, менеджеры большую часть своего времени тратят на финансовые операции текущего характера. Но это не исключает необходимости принятия текущих решений, связанных и с долгосрочным финансированием оборотных средств.
Управление оборотными активами и капиталом - это процесс разработки стратеги и тактики принятия решений, определяющих объем текущих активов по видам, объем и виды инвестиций для их финансирования, а также организацию повседневной работы, обеспечивающей их достаточность и эффективность использования.
Основная цель управления оборотными активами и капиталом - это их оптимизация для обеспечения непрерывной и эффективной работы.
В качестве задач управления выступают:
обеспечение необходимого уровня оборотных активов;
определение величины источников финансирования оборотных активов;
обеспечение необходимо уровня платежеспособности, ликвидности и финансовой устойчивости.
Для решения этих задач по видам используется система мер:
1. По обеспечению необходимого уровня оборотных активов:
разработка нормативов запасов, дебиторской задолженности и денежных средств;
разработка принципов формирования оборотных активов;
разработка кредитной политики;
разработка схем инкассации дебиторской задолженности;
оптимизация величины и структуры оборотных активов.
2. По определению величины и источников финансирования оборотных активов:
определение возможности содержания оборотных активов;
разработка стратегии финансирования оборотных активов;
разработка схем и бюджетов финансирования;
минимизация стоимости источников финансирования.
3. По обеспечению необходимого уровня платежеспособности и финансовой устойчивости:
разработка планов притока и оттока денежных средств и их синхронизация;
обеспечение необходимого уровня собственного капитала;
оптимизация соотношения собственные / заемные средства в финансировании;
организация постоянного контроля и анализа состояния оборотных активов и капитала.
2.2 Кругооборот капитала
Технология производства вместе с ценами на используемые ресурсы определяют финансовые результаты производства: доходы, издержки производства и прибыль.
Учетом расхода ресурсов и определением финансовых ре?/p>