Система планирования и анализа технико-экономических показателей в условиях предприятий жилищнотАУкомм...
Дипломная работа - Разное
Другие дипломы по предмету Разное
?одопроводное хозяйствотыс.
руб374,36447,96493,45+ 73,6120+45,52Канализационное хозяйствотыс.
руб476,37548,57592,66+ 72,2115+44,13Котельное хозяйствотыс.
руб5001,8745862,4746843,470+ 860,6117+9814Жилищный фондтыс.
руб869131048,8131786,019+ 179,8121+737,2Итого доходовтыс.
руб6721,41007907,61009715,4100+1186,2118+1807,8
Структура доходов по сравнению с 2005г. не изменилась. Сумма дохода по предприятию увеличилась на 18 %, что составляет 1186,2 тыс.руб. Наибольшую долю 74 % занимает котельное хозяйство. Доход по данному виду деятельности вырос на 17 % и составил 860,9 тыс.руб. Второе место в структуре доходов занимает жилищный фонд, удельный вес которого составляет 13 %. В водопроводном и канализационном хозяйстве увеличение доходов составляет порядка 70 тыс.руб.. Для лучшей наглядности составим диаграмму.
Рисунок 3.- Структура доходов МУП ЖКХ-Раменки
- котельное хозяйство- жилищный фонд
- водопроводное хозяйство - канализационное хозяйство
Для планирования выручки от населения на 2007г. воспользуемся Решением Совета Депутатов Московской области * и данными паспортного стола на предприятии. Для большей наглядности и удобства расчёта составим таблицу.
Таблица Расчёт планируемой выручки на 2007г.
№
п/пНаименованиеко-во пользова
телей услугами, чел.Норма потреб
ления в сутки, мкол-во дней пользова
ния в расчет
ном периодеТарифы за услуги, руб. за мМетод расчёта выруч
киСумма плани
руемой выруч
ки, тыс.руб.1Водоснабжение12810,183653-853456=8324,02Водоотведение12310,2723653-453456=8421,63Горячее водоснабжение8350,1434443-273456=81740,1
№
п/пНаименованиеОбслуживаемая площа
дь, мкол-во месяцев обслуживанияТариф за пред.услу
ги, руб. за мМетод расчёта выруч
киСумма плани
руемой выруч
ки, тыс.руб.1Отопление21904715,17345=72326,02Жилищный фонд
- с износом менее 57 % 1эт.
- 2 эт. и выше
- с износом более 57 % 1эт.22310
5740,2
16463,7
106,1
12
12
12
4,22
5,38
2,48
345=7
345=7
345=71356,8
290,7
1062,9
3,2
Определим выручку на 2007г. бюджетных организаций и прочих потребителей.
Согласно Постановления Правительства Московской области *:
п.1.4. Прибыль (рентабельность) принимается одинаково для всех муниципальных образований Московской области в размере до 12 % при расчёте тарифов на коммунальные услуги.
В связи с большой изношенностью основных фондов целесообразно установить уровень рентабельности при расчёте выручки в размере 12 %. Для наглядности составим таблицу.
Таблица Расчёт планируемой выручки сторонним организациям
№
п/пНаименованиеОбъём планированных услуг, мСебестои
мость планируе
мая за единицу продукцииЦена рентаби
льности 12 %Метод расчётаСумма плани
руемой выруч
ки, тыс.руб.Себестоимость планируемого объёма,
тыс.руб.1Водоснабжение20740 м4,535,07105,293,92Водоотведение17621 м6,407,17126,4112,83Горячее водоснабжение2955 гКал.724,9811,892399,12142,1
Тарифы для населения устанавливаются в доли от экономически обоснованных тарифов, при определении их реальной величины наряду с платёжеспособным спросом потребителей должны оцениваться возможности бюджета. Для удобства исчисления данного показателя составим таблицу и рассчитаем сумму дотации.
№
п/пНаименованиеОбъём планированных услуг, мСебестои
мость планируе
мая за единицу продукцииПланируемая себестоимость,
тыс.руб.Сумма плани
руемой выруч
ки, тыс.руб.Планируемые
дотации из бюджета,
тыс.руб.1Водоснабжение85690 м4,53388,2324,064,22Водоотведение72844 гКал.6,40466,2421,644,63Теплоснабжение6131 гКал.724,94444,34066,1378,24Жилищный фонд22310 м6,6717861356,8429,2Итого
*Постановление от 16.06.06г. № 355/21 О применении нормативов бюджетной обеспеченности при составлении прогноза консолидированного бюджета Московской области на соответсвующий финансовый год в системе ЖКХ Моск.обл.
Рассмотрим доходы по подразделениям. Для этого составим и проанализируем аналитическую таблицу.
Таблица 24 - Экономические показатели дохода по услуги водоснабжение
№
п/пНаименованиеед.
изм.2005г.%
к ито
гу2006г.%
к итогуПлан 2007г.%
к итогуАбс.
откл.Отно
сит.
откл.Откл.
плана
от данных 2006г.1Оплата услуг
водоснабжение тыс.
руб309,383376,984429,287+52,3- населениетыс.
руб248,5299,9324-+ 67,6122+24,1- бюджетные организациитыс.
руб51,762,286,0-+ 51,4121+23,8- прочие расходытыс.
руб9,114,819,2-+ 10,5120+4,42.Дотации из бюджета
тыс.
руб50.013160,01364,213+ 5,7163-95,83Прочие доходы
тыс.
руб15,0411,03-3+ 10120-11,0
Всего доходовтыс.
руб374,3100447,9100493,4100+ 73,6120+45,3
Из таблицы мы видим, рост доходов по сравнению с 2005 г. составляет 20 %, что составляет 73,6 тыс.руб.. Увеличению дохода способствовали изменения в структуре потребителей, так как в общем объёме реализации увеличился удельный вес прочих покупателей. Основным источником формирования доходов служат платежи населения, которое в 2006 году составили 299,9 тыс.руб.. Сумма выручки от бюджетных организаций увеличилась на 20 % или 10,5 тыс. руб.. Рост цен на продукцию повлияли на это увеличение. 1/10 часть всех расходов занимает бюджетные дотации в виде возмещения разницы в тарифах. На 10 тыс.руб. возросло финансирование в 2006 году. В состав прочих доходов входят пени за просрочку платежей на услуги. Как видно по этой статье идёт уменьшение на 4 тыс.руб.. Можно предположить, что предприятие провело работу с неплательщиками, тем самым увеличив сбор своевременных еж