Аудит кредитов и займов 2002 год
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
54943 523Доходные вложения в материальные ценности (03)135--имущество для передачи в лизинг136--имущество, предоставляемое по договору проката137--Долгосрочные финансовые вложения (06,82)1409 50710 043инвестиции в дочерние общества141--инвестиции в зависимые общества142--инвестиции в другие организации143-- займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев144--прочие долгосрочные финансовые вложения1459 50710 043 Прочие внеоборотные активы150--ИТОГО по разделу I190144 876143 029II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫЗапасы21050 416105 443сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)21131 64865 290животные на выращивании и откорме (11)212--затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)2139 96524 258готовая продукция и товары для перепродажи (16,40,41)2148 72215 804товары отгруженные (45)215--расходы будущих периодов (31)2168191прочие запасы и затраты217--Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)2204 3536 846Продолжение таблицы 1
1234Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)230--покупатели и заказчики (62, 76, 82)231-- векселя к получению (62)232--задолженность дочерних и зависимых обществ (78)233--авансы выданные (61)234--прочие дебиторы235--Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)24058 97227 324покупатели и заказчики (62, 76, 82)24158 38325 718векселя к получению (62)242--задолженность дочерних и зависимых обществ (78)243-31задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)244--авансы выданные (61)245--прочие дебиторы2465891 575Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)2502003 374займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев251--собственные акции, выкупленные у акционеров252--прочие краткосрочные финансовые вложения2532003 374Денежные средства2601 7224 284касса (50)26141расчетные счета (51)2621 489318валютные счета (52)2632263 964прочие денежные средства (55, 56, 57)26431Прочие оборотные активы270--ИТОГО по разделу II290115 663147 271БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)300260 539290 300Таблица 2
Пассив баланса ОАО Электроагрегат на 31.12.01, тыс. руб.
ПАССИВКод стр.На начало отчетного периодаНа конец отчетного периода1234III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал (85)41044 94144 941Добавочный капитал (87)42075 63075 698Резервный капитал (86)4304 9656 741резервы, образованные в соответствии с законодательством431--резервы, образованные в соответствии с учредительными документами4324 9656 741Фонд социальной сферы (88)44016 73512 351Целевые финансирование и поступления (96)450--Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)4608 4191 822Непокрытый убыток прошлых лет (88)465--Нераспределенная прибыль отчетного года(88)470-18 882Непокрытый убыток отчетного года (88)475--ИТОГО по разделу III490150 690160 435IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты (92, 95)5101 414-кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты5111 414-займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты512--Прочие долгосрочные обязательства520--ИТОГО по разделу IV5901 414-V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты (90, 94)61021 80338 749кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты61121 80338 749займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты612--Кредиторская задолженность62086 63087 971поставщики и подрядчики (60, 76)62113 54733 287векселя к уплате (60)6228231 058задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)623160-задолженность перед персоналом организации (70)6241 3421 973задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)6258181 223задолженность перед бюджетом (68)62617 90718 873авансы полученные (64)62747 50729 063прочие кредиторы6284 5262 494Продолжение таблицы 2
1234Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)630--Доходы будущих периодов (83)640--Резервы предстоящих расходов (89)65023 145Прочие краткосрочные обязательства660--ИТОГО по разделу V690108 435129 865БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)700260 539290 300
Таблица 3
Отчет о движении денежных средств предприятия за 2001 г.
Наименование показателяКод стр.СуммаИз неепо текущей деятельностипо инв. деятельностипо финан. деятельности1234561. Остаток денежных средств на начало года0101 722xxx2. Поступило денежных средств - всего020484 126---в том числе:выручка от реализации товаров, продукции, работ и услуг03052 67852 678xxвыручка от реализации основных средств и иного имущества0404 6834 683-- авансы, полученные от покупателей (заказчиков)050299 446299 446xxбюджетные ассигнования и иное целевое финансирование060812812--безвозмездно070----кредиты, займы080102 279102 279--дивиденды, проценты по финансовым вложениям09055x55-прочие поступления11024 17324 173--3. Направлено денежных средств - всего120481 564---в том числе:на оплату приобретенных товаров, оплату работ, услуг130182 293182 293--на оплату труда14028 214xxxотчисления на социальные нужды15021 093xxxна выдачу подотчетных сумм16011 87211 872--Продолжение таблицы 3
123456на выдачу авансов170311311--на оплату долевого участия в строительстве180-x-xна оплату машин, оборудования и транспортных средств19016x16xна финансовые вложения2005 9175 917--на выплату дивидендов, процентов2102 597x--на расчеты с бюджетом22034 79434 794x-на оплату процентов по полученным кредитам, займам230173 713173 713--прочие выплаты, перечисления и т.п.25020 74420 744--4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода2604 284xxxСправочно:Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) - всего2701 119в том числе по расчетам:с юридическими лицами280589с физическими лицами290530из них с применениемконтрольно - кассовых аппаратов2911 119бланков строгой отчетности292-Наличные денежные средствапоступило из банка в кассу организации29514 483сдано в банк из кассы организации296411
Приложение 2
Приложение к бухгалтерскому балансу за 2001 г.