Geum.ru

Розробка фінансового плану будівельного підприємства на основі аналізу його фінансового стану

Курсовой проект - Экономика

Другие курсовые по предмету Экономика

72.4. Відрахування у фонди, що залишаються у розпорядженні підприємства2409,81

  • Фонди і резерви
    • у тому числі1876,79За рахунок прибутку1533,79Амортизаційні відрахування308,09Інші352.4.2. Фінансовий резерв108,782.5. Фонди, що передбачені підприємством533,022.6. Платежі до бюджету1065,082.7. Витрати за утримання дитячих садків10,0Разом витрат та відрахувань5005,45 Таблиця 3. Розрахунок планової суми прибутку підприємства та його розподіл ПоказникиСума. Тис.грн.1. Обсяг БМР, виконаних у попередньому році, що здаватимуться у плановому році (т.1 п.11)1550,002. Обсяг БМР, що виконані і будуть здані у плановому році. (т.1 п.1)21500,003. Обсяг завершеної продукції, що буде здана у плановому році (70% від т.3 п.2)15050,004. Прибуток у складі БМР, виконаних у плановому році ((23,07%+1,84%)*т.3 п.1)386,115. Прибуток у складі БМР, виконаних у плановому році ((23,07%+2,34%)*т.3 п.3)3824,216. Інший прибуток, разом (*)50,007. Разом прибуток (т.3 п.4+п.5+п.6)4260,328. Платежі до бюджету (25% від т.3 п.7)1065,089. Нерозподілений прибуток (т.3 п.7-п.8)3195,24 Таблиця 4. Розрахунок середньоріної вартості основних виробничих фондів ПоказникиСума, тис.грн.1. Основні фонди на початок планового року (т.1 п.4)3100,00
  • Введення основних фондів (т.1 п.5)
    • А) у листопаді600,003. Середньорічна вартість введених основних фондів50,00
  • Основні фонди, що вибули (т.1 п.7)
    • А) у травні250,005. Середньорічна вартість основних фондів, що вибули145,836. Середньорічна балансова вартість основних виробничих фондів (т.4 п.1+п.3-п.5-т.1 п.12)2934,17 Таблиця 5. Розрахунок нормативу оборотних коштів та суми приросту нормативу

    ПоказникиСума, тис.грн.1. Норматив на кінець планового року (т.5 п.2+п.3)5610,372. Норматив на початок планового року (т.1 п.2)4610,003. Приріст нормативу в плановому році (т.1 п.3*т.5 п.2)1000,374. Джерела покриття:

    А) приріст сталих пасивів (п. 1.9)

    Б) плановий прибуток (т.5 п.3-п.4а)

    25,00

    975,37Таблиця 6. Розрахунок середньорічної вартості нормованих оборотних коштів

    ПоказникиЗа рікНа 1.04.На 1.07На 1.10На кінець року1. Обсяг виконаних БМР у відсотках до року (*)100%2. Приріст нормованих оборотних коштів (т.5 п.3)1000,37230,09250,09280,10240,093.Норматив оборотних коштів з урахуванням приросту (т.5 п.2)4610,004840,095090,185370,285610,374. Середньорічна вартість нормованих оборотних коштів5102,69

    П. 4 = (4610,00/2 + 4840,09 + 5090,18 + 5370,28 + 5610,37/2) / 5-1 = 5102,69

     

    Таблиця 7. Розрахунок сум амортизаційних відрахувань та їх використання

    ПоказникиСума,тис.грн.1. Сума амортизаційних відрахувань у тому числі (т.4 п.6*15%):440,13А) до бюджету -------Б) до фонду (70% від т.7 п.1)308,09В) на капітальне будівництво (30% від т.7 п.1)132,04

    Таблиця 8. План фінансування капітальних вкладень

    ДжерелаСума, тис.грн.1. Власні джерела200,001.1. Централізовані (т.1 п.9)60,001.2. Сума амортизації (т.7 п.1в)134,041.3. Прибуток5,962. Довгостроковий кредит (т.1 п.10)160Разом (т.1 п.8)360

    Таблиця 9. Розрахунок плати за користування довгостроковим кредитом банку за термінами виникнення заборгованості

    ПоказникиПлан на рік1 квартал

    27 %2 квартал

    25 %3 квартал

    -4 квартал

    50 %1.Довгострокові позики отримані у плановому році (т.8 п.2)160,0043,236,8-80,002. Відсоток за користування позикою (*)40 %1 квартал17,274,324,324,324,322 квартал11,04-3,683,683,683 квартал-----4 квартал8,00---8,003. Платня за користування позикою36,324,328,008,0016,00

    Таблиця 10. Розрахунки відрахувань від прибутку у фонди підприємства

    ПоказникиСума, тис.грн.1. Прибуток, що залишається у розпорядженні підприємства (т.3 п.9-т.5 п.4б-т.8 п.1.3-т.9 п.3)2175,592. Норматив відрахувань у фонд премій (п. 1.8)24,5%3. Сума відрахувань (т.10 п.1*п.2)533,024. Норматив відрахувань у фонд виробничого розвитку (п. 1.8)70,5%5.Сума відрахувань у фонд виробничого розвитку (т.10 п.1*п.4)1533,796.Норматив відрахувань у фінансовий резерв (п. 1.8)5%

    Таблиця 11. Преміальний фонд і фонд дивідендів

    ДжерелаСума, тис.грн.1. Відрахування з прибутку (т.10 п.3)533,022. Премії за введення в дію обєктів і виробничих потужностей, що сплачую-ться за рахунок замовника (*)5,03. Разом відрахувань до фонду538,02

    Таблиця 12. Фонди та резерви

    ДжерелаСума, тис.грн.1. Відрахування від прибутку (т.10 п.5)1533,792. Амортизаційні відрахування (т.7 п.1б)308,093. Кошти від реалізації майна (*)35,04. Інші джерела (*)-Разом відрахувань до фонду1876,79

    Таблиця 13. Фінансовий резерву

    ДжерелаСума,тис. грн.1. Відрахування з прибутку (т.10 п.1*т.10 п.6)108,78

    Таблиця 14. Перевірочна (шахматна) таблиця до фінансового плану

    Використання коштів/ джерела покриття витратБалансовий прибутокАмортизаційні відрахуванняПриріст сталих пасивівКошти від реалізації майнаКошти трудящих на утр-имання дитячих садківКошти на преміювання за введенняДовгострокові кредитиЦентралізовані асигнуванняІ т.і.Разом12345678910111. Відраху-вання до бюджету (т.3п.8)1065,081065,082. Відраху-вання до фон-ду виробни-чого й соціа-льного роз-витку (т.12)п.1

     

    1533,79п.2

     

    308,09п.3

     

    35,01876,793. Приріст нормативу оборотних коштів (т.5)п.4б

     

    975,37п.4а

     

    25,01000,374. Повернен-ня довгостро-кових позик і плати за них (т.9 п.3)36,3236,325. Капітальні вкаладення (т.8)п.1.3

    7,96п.1.2

    132,04п.2

    160п.1.1

    603606. Витрати на утримання дитячих сад-ків10,01020,07. Відраху-вання у фіна-нсовий ре-зерв (т.13)108,78108,788. Відраху-вання у інші фонди (т.11)п.1

     

    533,02п.2

     

    5,0538,029. І т.ін.Разом:4260,32440,1325,035,010,05,01606010,05005,36

    Розділ 2. Оцінка фінансового стану підприємства Товариство з обмеженою відповідальністю Строй-Альянс

     

    2.1. Характеристика коефіцієнтів

     

    Аналіз ліквідності підприємства здійснюється за даними балансу і дозволяє визначити здатність підприємства виплачувати свої поточні зобовязання.

    Зазначені в таблиці 2.1 показники фінансового стану. На підставі аналізу пока?/p>