Риски коммерческого банка и управление ими
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
овня: стратегические, тактические, операционные. Это может касаться финансовых (оценочных при выдаче кредита, прогнозных при составлении планов и бюджетов и т.д.) управленческих решений любого уровня. Эти ошибки зависят именно от недостатка информации о будущих изменениях внешней среды.
В-третьих, ошибки организационные, в частности неправильная постановка документооборота, распределение обязанностей, контроля за исполнением операций и т.д.
В-четвертых, ошибки могут быть связаны с менеджментом, кадрами (мотивации, профессиональная компетентность, личностные характеристики сотрудников банка и пр.).
В-пятых, ошибки могут возникать вследствие страха принять неверное решение, поскольку эмоции часто мешают самоконтролю. А различная толерантность к риску лиц, принимающих решение, также связана с трудностью осознания риска.
При классификации банковских рисков необходимо учитывать особую роль, которую играют в банки в народном хозяйстве любой страны.
Об этом пойдет речь в следующем параграфе.
2.2 Виды рисков в банковской деятельности
Банковские риски обусловлены деятельностью банка как учреждения особого типа, аккумулирущего денежные средства значительного числа кредиторов, для которых эти средства являются средством накопления и гарантией благополучия. Прерывание деятельности экономического субъекта, как правило, сопровождается потерями собственников, а также ограниченного количества кредиторов.
Характерной чертой новой экономики является наличие триединой цели банковского бизнеса, которая обусловливает интегральный банковский риск, который можно определить, как угрозу совершения действий или наступления событий, которые могут неблагоприятно повлиять на способность банка добиваться своих бизнес-целей и на успешное выполнение им своей стратегии, включая:
1) невозможность выполнять основные макроэкономические функции удовлетворять потребности рынка по осуществлению движению финансовых потоков в экономике, то есть осуществлять посреднические функции в экономике;
2) неполучение прибыли, соответственно потеря стоимости бизнеса и доходов собственников;
3) прекращение деятельности со всеми вытекающими социальными последствиями (средства вкладчиков, увольнение работников, включая потерю репутации (не совсем то, что именно я под этим подразумеваю) и возрастание недоверия к банковской системе от социумов.
Необходимым условием описания реальной ситуации является указание механизма реализации основного риска. Осуществление банком уставной деятельности сопровождается основным и дополняющим рисками [6, c. 25].
Интегральный банковский риск зависит от того, каким образом осуществляется деятельность банка как экономического субъекта. В связи с этим, интегральный банковский риск обусловлен, с одной стороны, хозяйственной деятельностью, как таковой, с другой, особым характером банковских операций. Соответственно на данном уровне интегральный банковский риск можно разделить на следующие составляющие.
Во-первых, общие риски, присущие любой предпринимательской деятельности.
Во-вторых, специфические банковские риски, обусловленные особым характером банковской деятельности.
Специфику банковских рисков составляют те, которые обусловлены особым характером банковской деятельности: активные и пассивные банковские операции, хранение банковских ценностей, операции с пластиковыми карточками и т.д.
Банковские риски охватывают все стороны деятельности банков. Классификационная структура банковских рисков базируется на концептуальной основе экономического риска.
Традиционная структура банковских рисков предусматривает выделение внешних и внутренних рисков, таблица 2.1.
Таблица 2.1 Классификация банковских рисков
ГруппаКласс рискаКатегория рискаВнешние рискиРиски операционной среды
- Нормативно-правовые риски
- Риски конкуренции
- Экономические риски
- Страновой риск Внутренние рискиРиски управления
- Риск мошенничества
- Риск неэффективной организации;
- Риск неспособности руководства банка принимать твердые целесообразные решения
- Риск того, что банковская система вознаграждений не обеспечивает соответствующего стимула
- Организационный и кадровый рискРиски поставки финансовых услуг
- Технологический риск
- Операционный риск
- Риск внедрения новых финансовых инструментов
- Стратегический риск Финансовые риски
- Риск процентной ставки
- Кредитный риск
- Риск ликвидности
- Внебалансовый риск
- Валютный риск
- Риск использования заемного капитала Таким образом, в представленной классификации ключевым критерием деления рисков является способность банка контролировать факторы их возникновения (группы и классы рисков расположены в таблице по мере возрастания такой способности). Соответственно, на первом этапе в различные группы были выделены риски системные (внешние) и индивидуальные для каждого финансового посредника (внутренние), далее, в зависимости от сферы возникновения, выявлено: четыре класса рисков. Риски операционной среды (внешние риски) банк принимает на себя как регулируемая фирма, являющаяся ключевым звеном платежной системы.