Расчёт финансового результата от обычной деятельности МП "Зелёный Зерг" и составления финансовой отчётности по данным бухгалтерского учёта
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
ХХУ№Ф.И.О.ДтКтДтКт1Иваненко И.И.142-00-140-00-2Николаенко Н.Н.-61-00-58-003Федоренко Ф.Ф.-42-00-42-00Итого:142-00103-00140-00100-00
Журнал производственно-хозяйственных операций (ЖПХО) за отчетный период
№Перечень операцийДтКтСумма123451Перечислена предоплата отечественному поставщику №1 техника (631/1) за основные материалы с НДС 02.03631/1311108000-002Сумма НДС в составе предоплаты, подтвержденная налоговой накладной от поставщика №1 (в том числе)641/464418000-003Оприходованы основные материалы от поставщика №1 техника без НДС 24.03201631/190000-004Сумма НДС в стоимости оприходованных основных материалов от поставщика №1644631/118000-005Перечислили предоплату отечественному поставщику №2 нефтебаза за топливо с НДС (631/2) 03.03631/231126400-006Сумма НДС в составе предоплаты за топливо нефтебазе, подтвержденная налоговой накладной от поставщика №2 (в т.ч.)641/46444400-007Оприходовано топливо от нефтебазы на сумму без НДС 26.03203/1631/235000-008Сумма НДС в стоимости топлива от нефтебазы 644631/27000-009Перечислена предоплата отечественному поставщику №3 Динамо за запчасти на сумму с НДС (631/3) 03.03631/331118600-0010Сумма НДС в составе предоплаты за запчасти, подтвержденная налоговой накладной от поставщика №3 (в т.ч.)641/46443100-0011Оприходованы запчасти от Динамо без НДС 28.03207631/37200-0012Сумма НДС в стоимости оприходованных запчастей от Динамо644631/3144013Оприходовано покупку полуфабрикатов от поставщика №4 Юпитер на сумму без НДС (631/4) без предоплаты 02.03202631/448000-0014НДС в стоимости оприходованных покупных полуфабрикатов от Юпитера, подтвержденных налоговой накладной641/4631/49600-0015Оприходованные масла и смазки от поставщика №5 (631/5) Стироль без НДС, без предоплаты 04.03203/2631/522000-0016НДС в стоимости оприходованных масел и смазок, подтвержденная налоговой накладной от поставщика №5641/4631/54400-0017Перечислили поставщику №4 за покупку полуфабрикатов с НДС 23.03631/431142000-0018НДС в оплате поставщику №4 за покупку полуфабрикатов (в т.ч.) - --19Перечислили поставщику №5 за масла с НДС 28.03631/531120000-0020НДС в оплате поставщику №5 за масла (в т.ч.) - - -21Списали стоимость услуг связи МТТС (без НДС) на административные расходы 841631/8230-0022НДС в стоимости услуг связи (НК)641/4631/846-0023Списали стоимость охраны помещения (без НДС) на административные расходы (631/6)841631/61600-0024НДС в стоимости услуг по охране641/4631/6320-0025Списали услуги по профосмотру (без НДС) на административные расходы (631/9)841631/9560-0026НДС в стоимости услуг по профосмотру641/4631/9112-0027Перечислили оплату за охрану помещения РОВД с НДС* 30.30631/6311960-0028Перечислили Прогрессу за перемотку эл/двигателя с НДС* 30.30631/7311120-0029Перечислили за услуги связи МТТС с НДС* 30.30631/8311276-0030Перечислили обл. больнице за профосмотр с НДС* 30.30631/9311672-0031Отражены транспортные расходы на покупку полуфабрикатов на основании товарно-транспортных накладных без НДС202685/1500-0032Отражена сумма налогового кредита по накладной641/4685/1100-0033Списали транспортные расходы (без НДС) на затраты по элементам802202500-0034Списали транспортные расходы (без НДС) на расходы на сбыт842802500-0035Перечислили за транспортировку покупных полуфабрикатов с НДС (685/1)685/1311600-0036Списали материалы на затраты по элементам по методу FIFO801201228000-0037Списали топливо на затраты по элементам по методу FIFO803/1203/1116000-0038Списали покупные полуфабрикаты на затраты по элементам по методу ср/взв стоимости802202168000-0039Списали масла и смазки на затраты по элементам по методу FIFO803/2203/247000-0040Списание запчастей на затраты по элементам по методу идентифик. стоимости 80720717000-0041Получил из кассы Иваненко И.И. на командировочные расходы и др. цели372/13011000-0042Получил из кассы в подотчет Николаенко Н.Н. на различные цели372/2301760-0043Получил из кассы в подотчет Федоренко Ф.Ф. на хоз. нужды372/3301120-0044Иваненко И.И. утвердили авансовый отчет на сумму 978 грн, согласно чему 1) оприходовали основные материалы без НДС201372/1600-002) списали оплаченный НДС (НК), подлежащий возмещению641/4372/1120-003) списали командировочные расходы на административные расходы841372/1258-0045Николаенко Н.Н. утвердили авансовый отчет на сумму 738 грн., согласно чему: 1) оприходовали топливо без НДС203/1372/2300-002) списали оплаченный НДС (НК), подлежащий возмещению641/4372/260-003) списали командировочные расходы на административные расходы841372/2378-0046Федоренко Ф.Ф. возвратил неиспользованные деньги в кассу301372/345-0047Федоренко Ф.Ф. утвердили авансовый отчет на сумму 25 грн. Согласно чему? 1) списали расходы на хозяйственные нужды в Дт 841841372/325-0048Списали запчасти по результатам инвентаризации на затраты по элементам806207315-0049Списали недостачу по запчастям (по инвентаризации) на прочие опер. расходы843806315-0050Безвозмездно получили ГСМ на сумму203/1719320-0051Финансовый результат от безвозмездно полученных ГСМ719791320-0052Прибыль от безвозмездно полученных запасов (ГСМ)791441320-0053Списание запасов из затрат по элементам на производственную стоимость---сч.801 сырья и материалов230801228000-00сч.802 покупных полуфабрикатов и комплексных изделий230802168000-00сч.803/1 топлива230803/1116000-00сч.803/2 масел и смазок230803/247000-00сч.806 запчастей23080617000-0054Списание покупных изделий, полуфабрикатов, используемых для собственных нужд предприятия, на затраты по элементам8022023520-0055Списание покупных изделий, полуфабрикатов для собственных нужд из затрат по элементам на административные расходы8418023520-0056Начислена зарплата по окладам и тарифам рабочим (основной цех)81166121000-0057Расходы на премию и поощрения рабочим (основной цех) 202661420058Начислена зарплата по окладам и тарифам рабочим (вспомогательный цех)81166116000-0059Расходы на премию и поощрения рабочим (вспомогательный цех) 3026614800-0060Начислена материальная помощь рабочим (вспомогательный цех), не облагается налогом84166