Расчет технико-экономических показателей
Курсовой проект - Компьютеры, программирование
Другие курсовые по предмету Компьютеры, программирование
·мерителях воспользуемся формулами (1 2):
?Q=3681-5023=-1342 шт.
План по выпуску продукции в натуральных измерителях на предприятии не выполнен на 1342 шт., что в процентном соотношении составит 26,7%, следовательно, это может привести к потерям прибыли для предприятия.
Степень выполнения плана по выпуску продукции в стоимостном выражении рассчитывается по формулам (3 4):
тыс. руб.
План по выпуску продукции в стоимостном выражении не выполнен на тыс. руб., что составляет от планируемого выпуска.
Объем реализованной продукции определяется по формуле (5 7):
РПпл=2263,936+3716,8+175444,9-110,4-2520,8=178794,463 тыс. руб.
РПот=3165,904+43700+150955,4-2815,2-5230,568=189775,536 тыс. руб.
РП=189775,536-178794,463=10981,073 тыс. руб.
РП%=
Сумма реализованной продукции по плану и по отчету составит: 178794,463 тыс. руб. и 189775,536 тыс. руб. соответственно, следовательно план по реализации продукции перевыполнен на 10981,073 тыс. руб., или на 6,14%.
2.2 Расчет ритмичности выпуска продукции по каждому кварталу отдельно и по итогу за год
Рассчитаем годовой коэффициент ритмичности по формуле (8):
,
?Критмгод = 83,95 100 = -16,05%
План по ритмичности за год не выполнен на 16,05%. Неритмичная работа возможно вызвана следующими причинами: необеспеченностью предприятия персоналом по количеству, по квалификации; плохим состоянием основных фондов; потерями рабочего времени и другими причинами.
Для расчета квартальной ритмичности воспользуемся формулой (9):
-
-
-
-
Предприятие не ритмично выпускало продукцию в течение всего отчетного года, что привело к недовыпуску продукции и снижению прибыли.
2.3 Проверка выполнения плана по ассортименту
Для проверки выполнения плана по ассортименту используем формулы (10 11):
План по ассортиментности выполнен лишь на 77,73%, это может привести к недовыпуску товарной продукции, недополучению прибыли, потери имиджа и рынков сбыта.
Отклонение выполнения плана по ассортиментности:
?Касс = 77,73 100= -22,27%
2.4 Проверка выполнения плана по уровню специализации производства и степени освоения новых видов изделий
Для характеристики уровня специализации на практике воспользуемся формулами (12 13):
Доля профилирующих изделий, выпускаемых предприятием, снизилась на 4%, но это не всегда является отрицательным моментом.
Степень освоения новых видов изделий определяется по формулам (14 15):
.
Доля новой продукции в общем выпуске снизилась на 3,28%,это может привести к потере имиджа предприятия и снижению прибыли.
2.5 Расчёт удельного веса брака (20 21)
Доля брака, в выпускаемой продукции составила на 0,08% больше, чем планировалось. Это повлияет на качество продукции и снижению числа потребителей этой продукции.
3 ТРУДОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
3.1 Проверка обеспеченности предприятия промышленно-производственным персоналом, в том числе рабочими
- Абсолютные отклонения (22 25):
чел.
.
чел.
.
- Относительные отклонения (26- 27):
чел.
чел.
На первый взгляд предприятие не обеспеченно персоналом в количестве 3 человек, а рабочих 13 человек. Однако с учетом качества работы и выпуска продукции на предприятии оказывается излишек в количестве 18 человек ППП и 5 рабочих.
3.2 Характеристика структуры персонала
Анализ структуры персонала по категориям работающих проводится по формулам (28 33):
Таблица 1 - Структура персонала по категориям работающих
ПоказателиПланОтчетУдельный вес, %Откл., %планотчёт Среднесписочная численность всего ППП, в т.ч.1501471001000- специалистов1218 8124- рабочих1291168679-7- служащих913693
Усппл =
Успот =
?Усп = Успот Усппл = 12% - 8% = 4%
На предприятии выявлен избыток специалистов в размере 4%.
Урабпл =
Уработ =
?Ураб = 79- 86 = -7%
Численность рабочих снизилась на 7%, следовательно, объем выпуска товарной продукции уменьшится.
Услпл =
Услот =
?Усл = 9 - 6 = 3%
Избыток служащих составляет 3%.
Анализ структуры рабочих проводится по формулам (34 37):
Таблица 2 - Структура рабочих
ПоказателиПланОтчетУдельный вес, %Откл., %планотчёт Среднесписочная численность рабочих, в т.ч.1291161001000- основных10410281887- вспомогательных25141912-7
Уосн.рабпл =
Уосн.работ =
?Уосн.раб = 88- 81 = 7%
Доля основных рабочих возросла на 7%.
Увс.рабпл =
Увс.работ =
?Увс.раб = 12% - 19% = -7%
Доля вспомогательных рабочих уменьшилась на 7%.
Так как доля вспомогательных рабочих уменьшилась, а основных увеличилась, то вспомогательные рабочие не будут успевать обслуживать основных, что может привести к сбою в работе основных рабочих.
3.3 Проверка текучести рабочей силы на предприятии
- Коэффициент приема (39):
.
За отчетный период число поступивших работников составило 9,5%.
- Коэффициент выбытия (40):
(доля выбывших работников)
- Коэффициент текучести (41):
(числа работников уволенных по собственному желанию, за прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины).
- Коэффициент стабильности (42):
Из данных по характеристике движения рабочей силы можно сделать вывод, что предприятие работает довольно стабильно (на 96%), текучесть кадров невысокая (4%).
3.4 Расчет показателей производительности труда
- Среднегодовая выработка одного работающего (43 45):
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
Один работающий в сред