Процесс создания и реализации проекта структуры менеджмента на предприятии
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
?и ООО Камень-С за 2009г.
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
1.Объем операций по рублевой кассеЗа месяц заполняется 16 листов кассовой книги в среднем на общую сумму 248517 рублей2.Назначение операций по кассеВыдача заработной платы, единичные случаи выдачи средств под отчетч/
Выдача заработной платы и значительные подотчетные операции
Большое число операций по поступлению наличной выручки3.Наличие валютной кассыВалютная касса отсутствуетНет
Валютная касса используется для выдачи командировочных средств
Валютная касса используется для поступления торговой выручки4.Объем операций по расчетным счетамЗа месяц в среднем выдается банком около 5 штук банковских выписок на общую сумму 20,4тыс. рублей5.Среднее количество операций в одной выписке3 операции6.Объем операций по валютным счетамНет
ВНЕОБОРОТНЫЕ И ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ, РАСЧЕТЫ
1.Примерное количество инвентарных объектов основных средств13 инвентарных объекта основных средств на сумму 608 тыс. рублей2.Примерное количество номенклатурных позиций сырья, материалов, запасных частей46 позиций3.Примерное количество номенклатурных позиций готовой продукции, товаров344.Примерное количество дебиторов и кредиторов17 организаций-покупателей продукции5.Объем экспортно-импортных (таможенных) операцийНет
ОТЧЕТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
ПоказателиПредыдущий период/на
начало периода, тыс.
руб.Отчетный
период/на конец
периода, тыс. руб.1.Прибыль до налогообложения5207972.Выручка от продажи18857200513.Капитал и резервы58306621634.Сумма активов67746749755.Расходы, понесенные организацией1833719254ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Стиль и основные принципы управления ООО Камень-С (признаки, характерные для ООО Камень-С выделены жирным шрифтом)
1.Разделение
обязанностей и
полномочийЕдиноличное
руководствоУмеренное разделение ответственности и
полномочийШирокое разделение ответственности и
полномочий2.Наличие стратегических
целей развития
организацииСтратегия
отсутствуетСтратегические цели установлены частичноСтратегия утверждена в документальном виде3.Связь стратегических
целей и повседневной деятельностиНе связаныСвязаны частичноСвязаны на постоянной основе
в рамках текущих планов4.Отношение руководства к предпринимательским
рискамСклонность к РискуУмеренная осторожностьНе склонность к риску5.Отношение руководства к внутреннему контролюРуководство не
считает
необходимым
внутренний
контрольРуководство понимает
необходимость
внутреннего контроляРуководство уделяет большое внимание вопросам, связанным
с внутренним контролем6.Степень приоритетности системы внутреннего контроля в организацииНизкаяПромежуточнаяВысокая7.Процедуры с целью
контроля за
бухгалтерскими
записямиОтсутствуютЧастичная
организация
необходимых процедурХорошо организованная
система процедур и тщательно разработанная стратегия контроля8.Понимание
руководством клиента значения бухгалтерской отчетностиНедостаточноеСредняя степень
пониманияРуководство уделяет большое внимание вопросам,
связанным с бухгалтерской отчетностью9.Обращение к аудиторам
за консультациями по вопросам
бухгалтерского учетаСлучаи обращения отсутствуютРуководство иногда обращается за
консультациями к
аудиторамШирокое использование практики проведения консультаций10.Восприятие аудиторских рекомендацийРуководство не
принимает
никаких действий
в направлении
выполнения
рекомендацийЧастичное выполнение рекомендацийРуководство понимает необходимость внесения корректировок и совершает необходимые действия в этом направленииПРИЛОЖЕНИЕ 4
Распределение ответственности и полномочий и кадровая политика ООО Камень-С (признаки, характерные для ООО Камень-С выделены жирным шрифтом)
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ И ПОЛНОМОЧИЯ
Разработка
должностных
инструкцийНе разработаныРазработаны частичноРазработаны для всех должностей, утверждены в документальном видеРазработка мер по предупреждению конфликта интересовНе разработаныРазрабатываются нерегулярно или частичноРазработаны на постоянной основе, существуют в документальном видеУстановление ответственности и полномочий по выявлению противозаконных, сомнительных и неэтичных действийНе
разрабатываютсяУстанавливаются нерегулярно или в ограниченной формеУстановлены на постоянной основе в целом по организацииУстановление ответственности служащих (включая особенные обязанности и подотчетность)Не
разрабатываютсяУстанавливаются и
документируются
частичноДетально установлены в документальном виде
КАДРОВАЯ ПОЛИТИКА И ПРАКТИКА
1.Установление кадровой политикиНе
устанавливаетсяУстанавливается частичноУстанавливается детальным образом2.Наличие тестов/процедур по подбору кадровОтсутствуютИмеются частичноУстанавливается детальным образом3.Подбор персонала для ведения учетаСлучайныйПодбор персонала,
отвечающего
определенным
требованиямПодбор персонала в соответствии со
стратегическими целями и разделением
ответственности и полномочий4.Образование, опыт, квалификация и компетенция персонала предприятия:
а)всего персонала
б)персонала, занятого в учете
Низкие
Низкие
С