Geum.ru

Производственно-финансовый план Полоцкого лесничества

Курсовой проект - Сельское хозяйство

Другие курсовые по предмету Сельское хозяйство

µ расходы по созданию л/х объектов определяем условно в размере 5% от затрат на заработную плату рабочих по созданию данного объекта.

Пример Определения производственных расходов на рубках ухода в молодняках

16111,9*5/100=805,6 тыс. руб.

 

  1. Накладные расходы (цеховые( 24%) и обще хозяйственные (167%) планируем на весь объем производства условно в размере 191%. По каждому объекту эти затраты распределяются пропорционально заработной плате рабочих, занятых на создании данных объектов.

Пример Определения размера накладных расходов по насаждениям, пройденным рубками ухода

 

12950,5191/100=24735,5 тыс. руб.

 

  1. Производственная себестоимость продукции каждого объекта определяется делением суммы затрат по каждому объекту на соответствующий объем производства.

 

Пример:10760,5/400=26,9

 

  1. Затраты на 1 тыс. руб. товарной продукции определяются делением суммы затрат на производство данного объекта на соответствующий объем продукции.

 

Пример:10760,5/13960=0,77

 

 

Табл. №16 Калькуляция себестоимости продукции, законченных объектов и услуг.

Статья калькуляции

Наименование калькуляции и готовых объектов и услугЛесосеки, молоднякиНасажден. пройден. р/уСоздание лесных культур I-го годаСоздание лесных культур II-го годаСоздание лесных культур III-го годаЗаготовка семян сосныИтого затрат по статьеОтведенные

под р/уПройденные р/у

  9. Калькулируемая единицагагагагагагакг-Объем производства и продукции и готовых объектов40018026020406045-
  10. Сырье и основные материалы14402408401484594--4598
  11. Топливо и энергия-1522173626067696710452-42370
  12. Основная заработная плата рабочих2824,416111,912950,53644,5765,4706,96778,743782,3
  13. Отчисления по социальному страхованию (34%)960,35478,04403,21239,1260,2240,32304,814885,9
  14. Расходы по содержанию и эксплуатацию оборудования
    15. -6345607722542351350521320745
  15. Прочие производственные расходы (5%)141,2805,6647,5182,238,335,3338,92189,0
  16. Накладные расходы(цеховые и общественные) 24%+16794,630773,724735,56961,01461,91350,212947,383624,2Всего затрат10760,561276,267015,721831,812437,816289,722582,7212194,4Производственная себестоимость26,9340,4257,81091,6310,9271,5501,8-Товарная продукция13960796508712628382161682117429354275814Затраты на 1 тыс. руб. товарной продукции
    17. 0,77 0,77 0,77 0,77 0,77 0,77 0,77
-12. Расчет поступления собственных средств на финансирование лесного хозяйства

 

Таблица № 17

Наименование лесопродукцииЕд.изм.Остаток на нач. годаПоступ. в текущий периодОстаток на конец годаРеализация продукцииОбъем продукции в натур.Средн. отп. цена, руб.Сумма т. руб.

  8. Ликвидная древесина от РУ в насаждениях и молоднякахделоваям357,91931,138,61950,460100117219дровам3107,64269,385,44312324013971хворостм3-597,6-597,6--Надбавка за трелевку
    9. м3------ВСЕГО за год-----131190 Поступление лесопродукции в текущем периоде определяется отдельно по деловой, дровяной древесине и хворосту: 1.Объем деловой древесины определяется суммированием поступления ее от рубок ухода в молодняках (см. табл.2) и рубок ухода в насаждениях (см. табл. 5). 2.Поступления в текущем периоде дровяной древесины определяется аналогично пункту №1.
3.Поступление мелкого хвороста определяем по табл.3,так как он не имеет, то выручки от его реализации нет.

Остаток продукции на начало и конец года планируем (условно) в размере соответственно 3% и 2% от величины поступления в текущем периоде:

Пример Остаток деловой древесины на начало года

1931,10,03=57,9 м3

 

Пример Остаток деловой на конец года

 

1931,10,02=38,6 м

 

Объем реализации продукции в натуральном выражении определяется по формуле:

 

РП = ПП + Он Ок , где

 

ПП поступление продукции в текущем периоде

Он остаток продукции на начало года

Ок остаток продукции на конец года

Пример Объём реализации дров в планируемом году

 

4269,3 + 128,1 85,4 = 4312 м3

 

13. План финансирования расходов на производство и реализацию

 

Таблица № 18

Содержание статейВсего, тыс.руб.

  2. Расходы на лесное хозяйство
  3. Финансирование законченных производством лесохозяйственных объектов
    4. 275814
  4. Оплата услуг лесохозяйственных предприятий по охране и защите леса (Годовой фонд ЗП + 36% с учетом отчислений на социальн. и страхов.)
81288Итого источников357102Источники покрытия

  1. Выручка за древесину от рубок ухода, включая услуги на трелевку

131190

  1. Ассигнования из госбюджета225912
  2. Прочие источники-Итого источников357102
    3. Сумма финансирования законченных производством лесохозяйственных объектов определяется по итогу гр. 5 табл. 15 (итого товарной продукции).
Размер услуг лесохозяйственных предприятий по охране и защите леса определяется по годовому фонду заработной платы ИТР, служащих и лесной охраны с учетом отчислений на соцстрахование (см. табл. 3).

Выручка от реализации лесопродукции от р/у определяется по итогу табл. 17.

Ассигнования из государственного бюджета на лесное хозяйство определяются как разница между суммой расходов на л/х (всего) и выручкой от реализации лесопродукции от рубок ухода.

 

14. Основные показатели экономического и социального развития Полоцкого лесничества на 2008 год

 

Таблица № 19

ПоказателиЕд. изм.План на год

  4. Покрытые лесом землига7183
  5. Производство продукции и услуг на 1 га лесной площадитыс.руб/га38,4
  6. Прибыльтыс.руб.63619,6
  7. Прибыль на 1 га лесной площадитыс.руб/га8,9
  8. Затраты на 1 тыс.руб. то?/p>