Проект внедрения опытно-промышленного производства модифицированной медицинской воды на ФГУП НИИХИММАШ
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
й лаборатории, отработка технологии получения продуктов и анализа.
.Приобретение исходного сырья.
.Запуск и вывод установок на штатный режим работы.
.Получение опытной партии продуктов (изотоп 18О - 4,5 месяца, изотопы 17О, 15N - 3 месяца).
.Обучение персонала, создание тренажера для операторов.
С учетом проведения перечисленных этапов работы эта программа может быть выполнена за 15 - 16 месяцев для изотопов 17О, 15N, 18О.
4. Финансовый план.
Таблица 1. - Оценка затрат на материалы и энергоресурсы в штатном
режиме эксплуатации комплекса
№НаименованиеКоличество на 1 месяцЦенаСтоимость на 1 мес. (в $)1Жидкий азот205 т70 $/т 143502Азотная кислота6 т78 $/т4683Сернистый ангидрид18 кг200 $/т3,64Электроэнергия54020 кВт-ч0,05 $/т27005Вода183 т1 $/т1836Газы (Не и др.)8,3 кг3 $/кг25
Итого: 17729,6 $
Таблица 2. - Эксплуатационный персонал и зарплата
№ПерсоналКол-во работниковЗарплата в месяц ($)1Старший оператор смены (инженер-физик)54002Оператор смены (инженер-физик)53003Аппаратчик52004Технолог-химик (инженер)13005Инженер по автоматике12006Инженер масс-спектрометрист1300Итого в месяц185300Итого в год63600
Налоговые отчисления (35,6%) 22641,6
Всего в год: 18 человек 86241,6 $
Таблица 3. - Оценка себестоимости
№Наименование статей расходаЦенаРасход за годСтоимость за год ($)1.Материалы и энергоресурсы1.1.Жидкий азот70 $/т2460 т1722001.2.Азотная кислота78 $/т72 т56161.3.Сернистый ангидрид200 $/т0,216 т43,21.4.Электроэнергия0,05 $/кВт-ч648240 кВт-ч324121.5.Вода1 $/т2200 т22001.6.Газы (Не и др.)3 $/кг100 кг300Итого:212771,22.Зарплата2.1.Зарплата персонала18 человек636002.2.Налоги22641,6Итого:86241,63.Дополнительные расходы (инструмент, спец. питание, адсорбенты, расходные материалы и др.)12008Итого:311012,84.Реализуемые отвалы5080Итого:305932,8
Так как при данном химическом процессе выход изотопов осуществляется равными долями, следовательно затраты на каждый изотоп в граммах можно расiитать следующим образом:
,8 $ * 32 = 9 952 409,6 рублей.
17О - 3,9 кг/год = 9 952 409,6 / 3 = 3 317 469,87 руб. / 3900 г = 850,63 руб./г.
18О - 19,8 кг/год = 9 952 409,6 / 3 = 3 317 469,87 руб. / 19800 г = 167,55 руб./г.
18N - 19,8 кг/год = 9 952 409,6 / 3 = 3 317 469,87 руб. / 19800 г = 167,55 руб./г.
Для реализации данного проекта необходимо взять валютный кредит в сумме 1800 тыс. $ с годовой ставкой за пользование кредитом 24%. Раiет суммы кредита приведен в Таблице 16.
Таблица 4. - Раiет суммы валютного кредита
Предстоящие расходыСумма кредита в руб. и в $На год, тыс. руб. на год, $1. Покупка оборудования29 183,9911 999,22. Подготовка и освоение производства, изготовление проектно-сметной документации4,481403. Аренда земли0,7224. Стоимость сырья5701,09178159,25. Транспортно-заготовительные расходы26,48266. Электроэнергия на технологические нужды1037,18324127. Зарплата работников с отчислениями на соц. нужды2759,7 86241,68. Вода на технологические цели70,422009. Прочие расходы 384,012008И Т О Г О39 168 1 22400010. Проценты за пользование кредитом за 16 месяцев18 432576 000В С Е Г О57 600 1 800 000
Кредит в 1 800 000 $ США - огромная сумма, которую может выдать не всякий банк, поэтому руководителю института нужно будет заручиться поддержкой вышестоящей организации - РАКА (Ракетно-Авиационное Космическое Агентство), своими силами институт такой кредит взять не сможет.
Проценты за пользование кредитом расiитаны на основании Таблицы 17 План-график выхода производства изотопов на проектную мощность. Поскольку период с момента оформления кредита до пуска производства планируется 16 месяцев, то проценты за кредит расiитаны на этот период.
. Оценка ожидаемой прибыли.
При плановой цене продаж изотопа 18О - 105 $/г, изотопа 17О - 850 $/г, изотопа 15N - 100 $/г и годовой производительности соответственно 19,8 кг, 3,9 кг и 19,8 кг выручка от реализации всего объёма + реализация отвалов составит 742480 $ в год.
(105 $ * 19,8 г + 850 $ * 3,9 г + 100 $ * 19,8 г) * 1000 + 5080 = 742 480 $.
В качестве раiетной валюты по моему проекту рассматуб. за 1 американский $. Раiет окупаемости данного проекта не принимает во внимание возможные отклонения в технологических процессах в период выхода на проектную мощность и инфляцию рубля.
$ * 32 руб. = 23 759,36 тыс. рублей.
Планируемая цена изотопов, предназначенных на продажу значительно ниже цены аналогичных изотопов на рынке, поэтому они будут пользоваться спросом у покупателей.
На уплату налога на прибыль пойдет 24% этой прибыли, на прочие расходы из прибыли - 10% прибыли, остальные 66% планируемой прибыли пойдут на погашение валютного кредита:
,36 * 24% = 5 702,25 тыс. рублей.
,36 * 10% = 2 375,94 тыс. рублей.
,36 * 66% = 15 681,17 тыс. рублей.
Взятый валютный кредит в рублевом эквиваленте составляет 57 600 тыс. руб., а проценты за год - 18 432 тыс. руб. Итого с месяца, следующего за тем в котором будет взят кредит, ФГУП НИИХИММАШ должен будет уплачивать по 76 032 тыс. руб. в год.
Эффективность капитальных вложений зависит от срока их окупаемости. Он определяется как отношение капитальных вложений к чистой прибыли, создаваемой в результате капитальных затрат. Расiитаем срок окупаемости данного проекта:
032 / 15 681,17 = 4,8 года или 4 года 8 месяцев
В химической промышленности средний срок окупаемости капитальных вложений составляет 6,7 лет, следовательно данный проект можно iитать эффективным.
Абсолютная экономическая эффективность для вновь строящихся объектов определяется по формуле:
Э = ??(Цi - Сi) * Аi / КВ,
где Ц - оптовая цена i-й номенклатуры продукции, руб.;
С - себестоимость единицы i-й номенклатуры продукции, руб.;
А - годовой объем производства i-й номенклатуры продукции, шт.;