Проблема открытия и ведения валютных счетов резидентами
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
тся при выполнении банком следующих обязательных условий:
1) рентабельная работа и соблюдение установленных экономических нормативов в течение последнего года;
2) квалификационная и техническая готовность к осуществлению валютных операций;
3) экономическое обоснование внешнеэкономических связей.
Для получения внутренней лицензии коммерческий банк должен представить в Центральный банк Российской Федерации следующие документы:
1) ходатайство банка о предоставлении ему внутренней лицензии;
2) экономическое обоснование внешнеэкономических связей будущих клиентов, давших согласие на открытие текущих валютных счетов;
3) список клиентов, давших согласие на открытие текущих валютных счетов, с приложением их официальных заявок на имя банка и сведений об оборотах за год, а также остатках на последнюю дату на валютных счетах, открытых в других банках;
4) справку о технической готовности к осуществлению валютных операций;
5) справку об организации внутрибанковского контроля и его соответствии установленным требованиям;
6) аудиторское заключение о деятельности банка за последний год с подтверждением достоверности баланса и отчетности банка;
7) письмо коммерческого банка, имеющего генеральную лицензию о согласии об установлении корреспондентских отношений;
8) список филиалов банка с указанием всех почтовых реквизитов, телефонов, фамилий руководителей;
9) отчетность банка (годовой баланс, отчеты о доходах, расходах и прибыли банка на последнюю дату, справка о соблюдении экономических нормативов, пояснительная записка);
10) список лиц, которые будут заниматься валютными операциями с приложением документов, подтверждающих их теоретическую подготовку в зарегистрированном и лицензированном учебном заведении и прохождение ими практики в коммерческом банке. В документах должны быть сведения о валютных операциях, которые освоил каждый сотрудник;
11) решение акционеров банка о формировании части уставного фонда в иностранной валюте, подтвержденное блокировкой средств в уполномоченном банке либо гарантийными письмами;
12) заключение главного территориального управления Центрального банка России по месту нахождения коммерческого банка.
Для получения расширенной лицензии наряду с указанными документами должны быть дополнительно представлены: сведения о количестве валютных счетов клиентов, валютных оборотах и валютной прибыли банка; справки-объективки, сертификаты, подтверждающие прохождение работниками валютного отдела банка стажировки в иностранных банках и освоение валютных операций; письмо иностранного банка о согласии установить корреспондентские отношения; результаты аудиторской проверки законности валютных операций и достоверности валютной части баланса; отчетности банка по валютным операциям за год.
При подаче заявки на получение генеральной лицензии к банку предъявляются более высокие требования. Он должен доказать успешность своей работы с расширенной лицензией. У сотрудников банка должны быть соответствующая квалификация и специальная подготовка (свободное владение иностранными языками, умение провести переговоры любой технической сложности, знание конъюнктуры мировых денежных и кредитных рынков, особенностей работы на них, умение составлять международные кредитные соглашения и т.п.); банк должен иметь современные каналы связи (телефонные линии прямого набора, телексы, телефаксы). Все эти лицензии носят, как правило, бессрочный характер. Она может быть отозвана лишь в случае, если банк нарушил действующее законодательство в области валютного регулирования и валютного контроля.
Таким образом, видно, что требования, предъявляемые к коммерческим банкам для выдачи лицензий достаточно жёсткие, это является следствием огромной ответственности, возложенной на них как на агентов валютного регулирования и валютного контроля.
1.2.Классификация счетов уполномоченного банка
Все счета в уполномоченных банках можно разделить на 4 основных группы:
1) рублёвые счета резидентов;
2) рублёвые счета нерезидентов;
3) валютные счета резидентов;
4) валютные счета нерезидентов.
Каждую из этих групп можно разбить на счета физических лиц и счета юридических лиц. Подробно структура счетов банка представлена в схеме 1.
Ниже будут рассмотрены валютные счета резидентов, то есть транзитный, текущий и специальный транзитный, а так же операции, осуществляемые с использованием этих счетов.
Структура счетов уполномоченного банка
Рис. 1
Из схемы видно, что в каждом уполномоченном банке открывается несколько видов валютных счетов каждому клиенту. Это связано с тем, что все операции юридических лиц, связанные с иностранной валютой проводятся с использованием того или иного счета. Виды операций и порядок ведения соответствующих счетов регулируется Центральным банком Российской Федерации.
&