Аналіз ризику факторингової діяльності банківських структур
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
?феля активних операцій не точно відображається за допомогою внутрішніх рейтингівВнутрішня перевірка стану кредитної діяльності і внутрішній та зовнішній аудит активних операцій є своєчасними, повними і незалежнимиПеревірка стану кредитної діяльності і внутрішній та зовнішній аудит кредитних операцій є прийнятнимиВнутрішні перевірки стану кредитної діяльності та аудит кредитних операцій мають значні недоліки, зокрема, щодо їх незалежності, своєчасності та/або обсягу перевіркиМетодологія розрахунку резервів під можливі втрати за активними операціями є правильною, забезпечується належне покриття ризиківМетодологія розрахунку резервів під можливі втрати за активними операціями є загалом адекватною, забезпечується прийнятне покриття ризиківМетодологія розрахунку резервів під можливі втрати за активними операціями має багато недоліків. Покриття ризиків, наявних у портфелях, недостатнєУзагальнені висновки:
Кількість кредитного ризику:
НезначнаПомірнаЗначна
Якість управління кредитним ризиком:
ВисокаПотребує вдосконаленняНизька
Для оцінки ризику зміни процентної ставки наглядовці мають враховувати викладені нижче фактори. Ці фактори є рекомендованими критеріями; їх перелік може бути розширений наглядовцями в разі потреби. Вони є оглядом моментів, які можуть допомогти наглядовцю прийняти рішення в межах системи оцінки ризиків. Фактичні дані наявної в банку постійно діючої системи оцінки та контролю ризиків мають забезпечувати прийняття керівництвом адекватних та ефективних рішень і враховуються наглядовцями під час оцінки ризику банку.
Це такі фактори: існування адекватної, ефективної, доведеної до виконавців внутрішньої нормативної бази (положень, процедур тощо) щодо управління ризиком зміни процентної ставки, затвердженої відповідними органами банку виходячи з принципів корпоративного управління, а також відповідної практики виконання її вимог; значення і стабільність динаміки чистої процентної маржі та її адекватність порівняльній групі банків; компонентний та сукупний рівень ризику зміни процентної ставки, включаючи ризик зміни вартості ресурсів, базисний ризик, ризик кривої дохідності та ризик, повязаний із правом вибору (опціону), відносно надходжень та капіталу; наскільки адекватно банк оцінює ризик процентної ставки як у короткостроковій, так і в довгостроковій перспективі; уразливість надходжень та капіталу за умов суттєвих змін процентних ставок, таких як поступові зрушення ставок та зміни форми кривої дохідності. Прийнятність сценаріїв має оцінюватися в контексті поточних параметрів процентних ставок. Для забезпечення ґрунтовного аналізу потрібні сценарії змін процентних ставок достатньо широкого діапазону; характер ризику різних продуктів, тобто їх обсяг і рівень чутливості до змін процентної ставки; відносний обсяг і перспективи тривалого використання дешевих і стабільних джерел фінансування; наявність своєчасної, достовірної та інформативної управлінської інформації для моніторингу ризику зміни процентної ставки; наявність у банку практики періодичної перевірки обґрунтованості і чинності припущень та моделей оцінки ризику; чи розроблено процес незалежного вимірювання й аналізу, повязаного з ризиком зміни процентних ставок у всіх значних видах діяльності з використанням різних сценаріїв; чи має банк достатньо досвіду та чи адекватно реагує на зміни ринкових умов; чи має банк достатній доступ до ринків для гнучкого коригування рівня ризику; рівень і кваліфікація керівництва та персоналу; існування належних механізмів контролю для моніторингу достовірності інформації, належних облікових підходів і дотримання внутрішніх положень, нормативно-правових актів, законів.
Урахування викладених нижче факторів надає можливість оцінити кількість ризику зміни процентної ставки:
НезначнаПомірнаЗначнаРизик зміни вартості ресурсів невеликий, базисний ризик і ризик кривої дохідності мінімальні. Позиції, що передбачають право вибору, чітко визначені та добре управляютьсяРизик складається з ризику зміни вартості ресурсів, базисного ризику, ризику кривої дохідності і ризику, повязаного з правом вибору, які підтримуються на контрольованих рівняхРизик складається із значного ризику зміни вартості ресурсів, високого базисного ризику, неприйнятного за наявних умов ризику кривої дохідності або значного ризику, повязаного з правом виборуНеузгоджені позиції є короткостроковимиНеузгоджені позиції можуть бути більш довгостроковими, але вони ефективно хеджуютьсяНеузгоджені позиції є більш довгостроковими, а їх хеджування є дорогимНеузгоджені позиції, напевно, не викличуть нестабільності надходжень або капіталу через зміни процентних ставокНе очікується значних коливань надходжень або капіталу у звязку зі змінами процентних ставокВірогідність значної нестабільності надходжень або капіталу у звязку зі змінами процентних ставок є високоюРизики, повязані з довгостроковими неузгодженостями щодо зміни вартості ресурсів, і ризики, повязані з правом вибору, значно перекриті або повністю компенсуються дешевими стабільними ресурсами, залученими на невизначений термінДеякі, але не всі ризики, повязані з довгостроковими неузгодженостями щодо зміни вартості ресурсів, і ризики, повязані з правом вибору, перекриваються дешевими стабільними ресурсами, залученими на невизначений термінРизики, повязані з довгостроковими неузгодженостями щодо зміни в