Предпринимательство в аграрном секторе экономики
Курсовой проект - Разное
Другие курсовые по предмету Разное
?нозначны. С одной стороны, земля выступает в качестве реального кредитного ресурса, усиливает степень гарантированности ссуд. Сдругой стороны - реальные гарантии, обеспечиваемые залогом земли, зависят от ряда обстоятельств. Во-первых, от возможности беспрепятственно востребовать объект залога в случае невыполнения залогодателем своих обязательств по возврату кредита. Во-вторых, от возможности отчуждения земельного участка в собственность залогодержателя (т.е. кредитного учреждения).
Поэтому очень важно разработать порядок отчуждения земельных участков и меры по предотвращению невыполнения залогодателем своих обязательств. Осуществлять эти меры можно через областные или районные комитеты по земельным ресурсам с помощью конкурсов или аукционов, предусматривающих сохранение назначения сельскохозяйственных земель. При невозможности организации таких конкурсов или аукционов целесообразна продажа отчужденных земельных участков по соглашению с конкретными юридическими или физическими лицами, обязывающему сохранять целевое назначение земли и предельный размер участка. До принятия четкого механизма отчуждения земель можно использовать добровольное соглашение об отчуждении земельного участка в форме мирового соглашения, которое можно регистрировать в комитете по земельным ресурсам (на областном или районном уровне) и нотариально удостоверяться.
Нужны также формы защиты ипотечного кредита от инфляции в случае неисполнения залогодателем своих обязательств.
Кроме маневрирования с уровнями процентных ставок банки располагают и другими возможностями защиты от инфляции при проведении залоговых операций. Рассмотрим 2 из них, наиболее вероятные. Первая состоит из занижении залоговой цены земельного участка, вторая- в занижении соотношения между суммой ипотечного кредита и объективной стоимостью заложенного земельного участка. Оба способа ведут к повышению уровня гарантированности ипотечного кредита и одновременно защищают от инфляции.
Рассмотренные методы хорошо знакомы специалистам по ипотечному кредиту в зарубежных странах. В наших условиях вероятность их использования существенно усиливается по трем причинам. Во-первых, из-за монопольного положения банковских структур, особенно в глубинных сельских районах. Во-вторых, в следствии сложного финансового положения многих сельскохозяйственных товаропроизводителей. В-третьих, из-за отсутствия опыта по проведению залоговых операций как у банковских служащих, так и у сельских товаропроизводителей.
Однако применение описанных методов защиты кредитных учреждений при проведении залоговых операций означает ущемление интересов залогодателей. Ведь чем менее выгодные условия удасца навизать сельскохозяйственному предпринимателю, т.е. чем ниже залоговая цена и (или) отношение сумы ипотечного кредита к стоимости заложенного земельного участка, тем вероятнее разорение залогодателя. Отсюда следует, что поддержание интересов кредитных учреждений в проведении залоговых операций должно сопровождаться мерами защиты сельскохозяйственных товаропроизводителей. Иными словами, необходимо обеспечение баланса интересов обоих участников залогового процесса: залогодателя и залогодержателя.
Речь идет о таких мерах государственного регулирования как определение залоговой цены земельного участка и процентной ставки за пользование ипотечным кредитом. При отсутствии достоверной рыночной стоимости земли в качестве ориентира для назначения ее залоговой цены могла бы служить нормативная или базовая цена. Она может рассматриваться как нижняя граница залоговой цены земельного участка. Конечно, нормативная цена - не идеальный измеритель залоговой стоимости земельного участка, прежде всего потому, что не отражает колебаний цены под воздействием спроса и предложения на землю. Однако на данном этапе нормативная цена земли представляется нам единственным критерием, который позволит относительно объективно определить стоимость предмета залога. Вполне вероятно, что нормативная цена не будет не будет устраивать одну из сторон ипотечного договора. Поэтому целесообразно внести в залоговую практику 2 процедуры, которые могут могут применяться в случае возникновения разногласий. Если же заключение независимых экспертов все-таки не устраивает одну из сторон, придется прибегнуть к судебному рассмотрению вопроса. Применение этих процедур позволит, на наш взгляд, определить более объективную залоговую цену участка с учетом спроса и предложения до формирования полноценного земельного рынка.
Было бы целесообразно и предоставление льгот при налогообложении прибыли банковских учреждений, полученной за счет кредитования под залог земельных участков. По нашему мнению, данный вид прибыли должен полностью освобождаться от налогов, что сделает кредитование залоговых операций более привлекательным для банковских структур и будет служить определенной компенсацией за утрату кредитных ресурсов вследствие инфляции.
Перспективы развития ипотечного кредитования во многом будут зависеть от уровня государственной поддержки. Источниками государственного финансирования могут быть внебюджетные фонды (как республиканские, так и областные), формируемые за счет платежей за землю. Эти средства можно использовать, например, для страхования сделок ипотечного кредитования.
В целом в 2000 году объем кредитов малому и среднему бизнесу превысил 92 млрд. сумов, что в 2,5 раза больше чем в 1999 г