Аналіз ефективності діяльності комерційного банку з використанням стандартизованої рейтингової системи CAMEL
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
оррахунку в НБУ4 633 2193,65--3. Кошти на коррахунках в інших банках8 030 2516,330,54 015 1264. Кредити, надані банкам2 522 9721,991,02 522 9725. Цінні папери, придбані банком7 822 2046,171,07 822 2046. Кредити надані, у т.ч.:41 547 49532,766 755 336- задовільні22 535 10317,77--- особливо згадані13 756 64010,850,22 751 328- субстандартні864 2980,680,5432 149- сумнівні2 731 9832,150,71 912 388- збиткові1 659 4711,311,01 659 4717. Факторинг122 1000,0961,0122 1008. Нематеріальні активи259 8320,201,0259 8329. Матеріальні активи15 410 17212,151,015 410 17210. Дебітори3 712 7832,931,03 712 78311. Інші активи40 435 02031,881,040 435 02012. УСЬОГО126 829 700100,0081 055 54513. Власні кошти (капітал) банку29 769 09214. Співвідношення класифікованих активів до капіталу, 2,28
Найбільшу питому вагу в складі активів займають кредити надані, особливо задовільні, що є позитивним. 31,88 % займають інші активи.
2.3 Аналіз прибутковості банку
Таблиця 6 Аналіз структури доходів банку
Статті доходівСума, грн.Питома вага, %1. Операційні та різні доходи9 750 51479,752. Штрафи, пені, неустойки одержані595 1004,873. Доходи майбутніх періодів20 5660,174. Інші доходи1 860 04215,21УСЬОГО доходів12 226 222100,00
Таблиця 7 Аналіз структури витрат банку
Статті витратСума, грн.Питома вага, %1. Операційні видатки та витрати на утримання апарату управління2 099 03931,222. Витрати майбутніх періодів230 5543,433. Відвернені кошти за рахунок прибутку2 006 62129,844. Збитки9 3960,145. Інші витрати2 377 99235,37УСЬОГО витрат6 723 602100,00
Таблиця 8 Аналіз рівня надходжень банку
ПоказникиЗначення1. Доходи банку, грн.12 226 2222. Витрати банку, грн.6 723 6023. Прибуток, грн.5 502 6204. Чистий прибуток, грн.3 743 3945. Вартість усіх активів, грн.126 829 7006. Коефіцієнт прибутковості, %2,9527. Витрати на 1 грн. доходів, грн.0,550
2.4 Аналіз ліквідності
Таблиця 9 Скориговані сукупні активи
АктивСума, грн.Коефіцієнт коригуванняСкориговані активи1. Каса та прирівняні до неї кошти2 333 6521,002 333 652,02. Кошти на коррахунку в НБУ4 633 2191,004 633 219,03. Кошти на коррахунках в інших банках8 030 2511,008 030 251,04. Кредити, надані банком2 522 9720,501 261 486,05. Цінні папери, придбані банком7 822 2041,007 822 204,06. Кредити надані, у т.ч.:41 547 4951,0041 547 495,07. Факторинг122 1001,00122 100,08. Нематеріальні активи259 8320,50129 916,09. Матеріальні активи15 410 1720,507 705 086,010. Дебітори3 712 7831,003 712 783,011. Інші активи40 435 0201,0040 435 020,012. УСЬОГО126 829 700117 733 212,0
Таблиця 10 Розрахунок нормативів ліквідності банку
Назва нормативуНормативне значенняФактичне значення1. Миттєва ліквідність, %> = 2061,792. Загальна ліквідність, %> = 100124,773. Співвідношення високоліквідних активів до робочих активів, %> = 2027,12
З таблиці видно, що банк дотримується всіх нормативів ліквідності.
2.5 Визначення зведеного рейтингу банку
Таблиця 11 Шкала рейтингової оцінки доходності банку
Компоненти рейтингової оцінки доходності банкуБали1. Адекватність капіталу12. Якість активів53. Якість управління24. Доходність15. Ліквідність3Усього12Рейтингова оцінка2,4РЕЙТИНГ23. Проектний розділ
Фінансовий стан банку можна вважати надійним і стабільним. За таких умов банк має можливість пристосовуватися до умов економічної конюнктури і роботи банківського сектора.
Проблеми, які можуть виникати або існують в банку, в змозі бути вирішені керівництвом банку. Банку можна запропонувати в подальшому намагатися чітко відслідковувати зміни в законодавстві.
З оцінки показників видно, що банк в змозі в майбутньому здійснювати розширення своєї діяльності.
Можна запропонувати банку намагатися в подальшому здійснювати нарощування статутного капіталу або власного капіталу (за рахунок нерозподіленого прибутку, наприклад).
Статутний фонд акціонерного товариства може бути збільшений шляхом додаткового випуску акцій або шляхом збільшення номінальної вартості акцій.
Рішення про додатковий випуск акцій, як правило, приймається на загальних зборах акціонерів кваліфікованою більшістю голосів (3/4 присутніх). В Україні закон дозволяє приймати рішення про збільшення статутного фонду, не більше ніж на 1/3, правлінню акціонерного товариства. Банки цим часто користуються для спрощення процедури і прискорення ухвалення рішення, а також, щоб уникнути необхідності проводити позачергові збори акціонерів, що займає багато часу і потребує витрат. Акції випускаються шляхом проведення відкритої підписки, результати якої реєструються в НБУ та Державній комісії з цінних паперів і фондового ринку. У разі потреби в проспекті емісії акцій можна передбачити пріоритетне право акціонерів на придбання акцій нового випуску.
Переваги такого способу збільшення статутного фонду полягають у тому, що:
шляхом організації нового випуску акцій можна мобілізувати на ринку додаткові фінансові ресурси, яких може не бути в акціонерів;
зявляється можливість залучити нових акціонерів, в яких зацікавлений банк у плані стратегічного співробітництва, тобто можливості залучення солідних клієнтів для обслуговування, диверсифікації галузевої структури акціонерів, розширення їх географії, у тому числі залучення іноземного капіталу, тощо;
за умови успішної діяльності банку акції нової емісії можна реалізовувати з курсовою націнкою та одержувати емісійний прибуток;
розбавлення капіталу (тобто збільшення частки дрібних акціонерів, які не справляють реального впливу на управління акціонерним товариством) призводить до зменшення пакета акцій, що забезпечує контроль над акціонерним товариством.
Водночас при збільшенні статутного фонду банку шляхом нового випуску акцій для старих акціонерів можуть виникнути й негативні моменти:
зменшення своєї частки в статутному фонді банку і, відповідн?/p>