Правовые основы безналичных расчетов
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
остаточно часто, причем очевидно, что банку выгодно иметь как можно больше подобных договоров с иными банками.
В этом случае корреспондентские счета банков ведутся не в PKЦ главных территориальных управлений Банка России, а в других банках и их учреждениях. Порядок открытия и режим функционирования корреспондентских счетов определяется договором банков.
В подобных договорах, в частности предусматриваются:
- организации, которым зачисляются средства с корреспондентского субсчета;
- организации, имеющие право зачислять свои платежи на корреспондентский субсчет;
- организации, которым будут зачисляться средства с корреспондентского счета;
- организации в учреждении банка, где открыт корреспондентский счет, которые будут зачислять на него средства;
- операции, совершаемых по корреспондентскому счету и корреспондентскому субсчету;
- документы, по которым должны совершаться операции по этим видам счетов;
- условия платежа;
- контрольные функции учреждений банков - корреспондентов; порядок обмена ими информацией о совершенных операциях по корреспондентскому счету и корреспондентскому субсчету;
Преимущества расчетов по межбанковским корреспондентским счетам определяются следующими соображениями:
Прежде всего, это соответствует интересам клиентов, имеющих длительные договорные отношения с клиентами других банков. Изначально корреспондентские отношения устанавливаются именно для предоставления услуг клиентам.
К тому же, происходит значительное убыстрение расчеты, так как они осуществляются напрямую, без посредников - РКЦ. Оперативности способствует и использование в отношениях корреспондентов систем электронных платежей или телексной связи.
При обширных корреспондентских отношениях появляются условия для проведения клиринга, что дает возможность минимизировать остатки средств на корреспондентских счетах, а, следовательно, высвободить часть средств.
Наконец, расширяются возможности для использования дополнительных финансовых инструментов развитие вексельного обращения, использование остатков в качестве обспечения для кредитов.
При этом в банковской практике различаются корреспондентские счета ЛОРО и НОСТРО. Счет ЛОРО предназначен для проведения банком-корреспондентом операций по поручению банка-респондента, а счет НОСТРО - для отражения вышеупомянутых операций на балансе банка-респондента.
Согласно п. 1.4 Ч. 3 Положения, в договоре должна быть достигнута договоренность о:
- порядке установления даты перечисления платежа (ДПП) при проведении расчетных операций;
- правилах обмена документами и форме реестра предстоящих платежей с указанием необходимых реквизитов для совершения расчетных операций, способе и порядке его передачи;
- обязательствах банка-исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для их отражения в обоих банках;
- порядке действий банков при поступлении расчетного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции, либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;
- обязательствах банка-респондента по пополнению корреспондентского счета для оплаты расчетных документов, предъявленных к этому счету;
- о кредитовании счета банком-корреспондентом;
- об условиях расторжения договора;
Расторжение договора о корреспондентских отношениях осуществляется по общим правилам гражданского законодательства, после чего, аналогично с расторжением договора с Банка России производится перечисление остатка средств на корреспондентский счет банка-респондента в расчетной сети Банка России.
Поступающие после этого момента в банк-корреспондент расчетные документы для списания со счета банка-респондента подлежат возврату с указанием причины возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского счета.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В заключение работы хотелось бы обобщить ее итоги, сформулировать выводы.
Автором выдвинуты следующие тезисы:
- финансовая система России состоит из бюджета, внебюджетных фондов, коммерческих организаций.
- в финансовую систему следует также включать субъектов, осуществляющих распоряжение денежными средствами указанных фондов.
- перераспределение средств в финансовой системе на современном этапе может осуществляться в подавляющей своей массе только посредством безналичных платежей, в связи с чем все ее субъекты имеют банковские счета.
- ввиду важности указанной сферы для публичных отношений, установлен ряд императивных норм, поддерживающих надлежащий баланс например, запрет на отказ в заключении договора банковского счета, наличие юридических дел на клиентов банков.
- посредниками в перераспределении средств выступают коммерческие банки, а также Банк России (как регулятор и кредитор последней инстанции).
- расчетные правоотношения возникают только если исполнение денежного обязательства производится путем перечисления денежных средств, находящихся на банковском счете должника.
- по своей правовой природе деньги относятся к вещам, однако по причинам публичного порядка их применение в расчетах ограничивается государством (предельный размер расчета наличными).
- безналичные деньги имеют обязательственно-правовую природу, возникают они из договора банковского счета.