Правовое регулирование вексельного обращения
Информация - Юриспруденция, право, государство
Другие материалы по предмету Юриспруденция, право, государство
реквизитов, полномочия лиц, поставивших подписи, а также подлинность этих подписей. Кроме того, банк проверяет общую кредитоспособность клиента, анализирует экономическое положение индоссантов.
К учету принимаются векселя, основанные только на товарных и коммерческих сделках. Бронзовые и дружеские векселя к учету не принимаются. Предпочитаются краткосрочные векселя и векселя, с наибольшим количеством индоссаментов. Банками не принимаются к учету векселя, доведенные до протеста.
За учет векселя банк взимает учетный процент, ставка которого устанавливается самим банком.
Абсолютная величина дисконта определяется как разница между номиналом векселя и его современной стоимостью на момент проведения операции:
Д=Н-Р= (НУТ)/360100
где Д сумма дисконта;
Н номинал векселя (сумма векселя);
Р сумма, уплаченная владельцу при учете векселя;
У учетная ставка банка;
Т число дней до погашения векселя (от даты учета до даты погашения);
360 установленное количество дней в году
Например, простой вексель на сумму 200000 рублей с оплатой через 130 дней учитывается в банке за 70 дней до погашения. Учетная ставка банка равна 21 %. Дисконт в пользу банка будет равен:
Д= (2000000,2170)/360 = 8167
Индоссант (владелец векселя) получит сумму, равную:
Р= НД = 2000008167 = 191833
Если же владелец решил учесть вексель немедленно после получения, то дисконт будет равен:
Д= (2000000,21130)/360 = 15167
Таким образом, чем раньше производится учет векселя, тем больше будет величина дисконта в пользу банка и тем меньшую сумму получит владелец векселя.
В случае оплаты векселя до срока плательщику возвращаются проценты за оставшееся время по ставке банка по текущим iетам. Если платеж совершен после срока оплаты, то банк помимо вексельной суммы взимает с плательщика 6 % годовых за время просрочки, пени, а также расходы по протесту, если они уже сделаны.
2.1.2. Вексельные кредиты
В соответствии с рекомендациями Центрального банка РФ по использованию векселей в хозяйственном обороте, сообщенными письмом ЦБ РФ от 09 сентября 1991 года № 143/30, операции коммерческих банков по учету векселей осуществляются после предоставления клиенту вексельного кредита
Вексельные кредиты делятся на постоянные и единовременные. Они могут быть предъявительскими и векселедательскими.
Предъявительский кредит открывается на имя векселедержателя, предъявляющего вексель к учету. Учет векселя осуществляется за iет суммы выданного кредита.
Векселедательский кредит предоставляется клиентам, которые выдают под этот кредит векселя своим контрагентам по договорам поставки продукции (выполнения работ, оказания услуг). По наступлении срока платежа по таким векселям векселедержатели представляют их в банк, который принимает их к учету за iет векселедательского кредита.
Вексельные кредиты обычно выдаются банками клиентам, у которых в них открыты раiетные (текущие) iета.
Векселедательский кредит может иметь и другие формы. Например, векселедатель выставляет на банк вексель, который последний заранее акцептует. Такой кредит называется акцептным.
Возможен вариант выдачи банком в рамках кредита простых векселей на имя клиента. такие векселя, как правило, выписываются со сроком оплаты через столько-то дней после предъявления или по предъявлении, но не ранее определенной даты. Удобство этого вида кредита для банка состоит в том, что при его выдаче не происходит реального движения денег.
Банк решает вопрос о предоставлении клиенту вексельного кредита с учетом его кредитоспособности. Банк оценивает платежеспособность клиента, для чего в банк представляются финансовые документы предприятия, описание его основных и оборотных фондов, информация о наличии в прошлом просроченной задолженности, производственнохозяйственные планы, страховые полисы, если они есть, устав предприятия. Если предприятие раньше допускало свои векселя до протеста, то получить вексельный кредит ему будет весьма проблематично.
Векселя принимаются к учету только в пределах свободного остатка кредита соответствующего вида. Для определения остатка кредита ведется специальный внесистемный учет: облиго клиента (obligo должен). Облиго служит для справок о том, что не превышает ли сумма векселей, предъявленных или учтенных по его вексельному кредиту другими предъявителями, размера открытого ему кредита и каков еще свободный остаток кредита.
2.1.3. Кредитование под залог векселей
Предоставление кредита под залог векселя состоит в том, что банк принимает от организации вексель, а взамен выдает ей собственные средства в кредит. При этом банк может одновременно выполнять обязанности по инкассированию векселей, а поступающие по ним платежи удерживает в iет погашения предоставленного кредита. Если плательщик по векселю не погашает его, то банккредитор взыскивает средства с организациизаемщика не на основании солидарной ответственности по векселю, а на основании заключенного кредитного договора.
Размер кредита определяется в зависимости от вексельной суммы за вычетом дисконта банка, который состоит из банковского процента за пользование кредитными средствами и комиссии за услуги банка по вексельным раiетам (по инкассированию).
Этот кредит оформляется как ссуда да востребования или, как его еще называют, онкольный. По нему выплачиваются проценты, ана