Правовое регулирование банковской деятельности Российской Федерации
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
кая деятельность - деятельность кредитной организации, которая включает банковские операции и банковские сделки. К вспомогательной банковской деятельности относится информатизация, охрана, система безопасности и другие аналогичные виды деятельности.
В научной и учебной литературе периодически ставится вопрос о необходимости законодательного закрепления понятия банковская деятельность. В частности, А.Г. Братко, обосновывая необходимость законодательного закрепления понятия банковская деятельность, пишет, что содержание понятия банковская деятельность помимо теоретического имеет чисто практическое и даже прикладное значение (например, для правильности бухгалтерского учета, определения финансовых результатов и налоговых платежей), также он указывает, что на практике из-за этого возникает много неясностей.
На основании вышеизложенного можно сделать вывод, что во всех определениях базисом банковской деятельности являются банковские операции.
Понятие банковская операция так же является предметом многих дискуссий. Так, например, М.М. Агарков определил банковские операции как сделки, совершение которых составляет непосредственный предмет деятельности банкатАж. О.В. Боброва определяет банковскую операцию как урегулированные нормами права публично-правовые отношения, одной из сторон в которых является банк или кредитная организация, реализующие свою специальную правоспособность посредством гражданско-правовых сделок.
Законодатель не дал определения дефиниции банковская операция, лишь указал их перечень в ФЗ О банках и банковской деятельности. Согласно ч.1 ст.5 Закона к банковским операциям относятся:
) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
) размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой iет;
) открытие и ведение банковских iетов физических и юридических лиц;
) осуществление раiетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским iетам;
) инкассация денежных средств, векселей, платежных и раiетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
) выдача банковских гарантий;
) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских iетов (за исключением почтовых переводов).
Если заключить, что это есть вся банковская деятельность, то все остальные виды деятельности, совершаемые кредитными организациями, - выходят за рамки банковской деятельности, что является абсурдным и не соответствует логике названия Закона и его содержания.
В зависимости от влияния на формирование и размещение банковских ресурсов операции бывают пассивные и активные. Посредством первых банки привлекают и концентрируют в своих кассах как можно больше капиталов, то есть запасаются оборотными средствами, а посредством вторых - размещают эти капиталы. К пассивным относятся: привлечение средств на раiетные и текущие iета юридических и физических лиц; открытие срочных iетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т. д. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.
Кредитная организация помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять и банковские сделки, которые, как описывалось ранее, тоже можно рассматривать как часть банковской деятельности.
Однако банковскую сделку не следовало бы, как это делают многие авторы, смешивать с операцией. Сделка совершается по взаимному соглашению сторон, и ни одна сторона не имеет права навязывать свою волю другой стороне. В отличие от этого банковская операция осуществляется только одной стороной - кредитной организацией. Она имеет императивный характер, поскольку регулируется банковским законодательством. Так же банковские операции регулируются только федеральными законами и нормативными актами Банка России (ч. 2 ст. 2 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"), а сделки - нормативными актами, указанными в п. 7 ст. 3 Гражданского Кодекса РФ.
Данное различие указывается также и в решениях судов. Например, в Постановлении ФАС Московского округа от 20 февраля 2006 г. по делу № КГА40/64106 отмечается, что банковская операция не является сделкой, которую можно оспаривать в судебном порядке. Суть дела состояла в следующем: конкурсный управляющий признанного банкротом банка обратился в арбитражный суд с иском о признании незаконными проведенных операций банка по списанию денежных средств со iетов юридических лиц и их зачислению на iета физических лиц, и обязании конкурсного управляющего банка осуществить действия по восстановлению положения, существовавшего до исполнения банком платежных поручений клиентов банка - юридических лиц в пользу физических лиц.
Судами первой и