Правовое регулирование банковской деятельности Российской Федерации
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ейших звеньев рыночной экономики, оказывает огромное разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом.
Переход к рыночным отношениям в РФ предполагал реформирование всей банковской системы. Банковским законодательством СССР и России 1988-1991 гг. одноуровневая структура банковской системы была преобразована в двухуровневую. Первый уровень - банки с участием государственного капитала (ЦБ РФ, Сберегательный банк, ВТБ, ВТБ-24, Российский сельскохозяйственный банк), второй - иные кредитные организации. Ст. 2 Закона о банках указывает, что банковская система включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. С учетом изложенного под банковской системой РФ понимается определенные законом субъекты, имеющие исключительное право на проведение банковских операций либо представление интересов иностранных банков, которые в совокупности являются упорядоченным единством, целостностью.
В научной литературе сформировалось и иное определение банковской системы. Его сторонники исходят из того, что законодательный перечень элементов банковской системы неполон. Так, по мнению С.А. Голубева банковскую систему России составляют: Центральный Банк РФ, кредитные организации-резиденты; филиалы и представительства иностранных банков; союзы и ассоциации кредитных организаций-резидентов; банковские группы; банковские инфраструктуры; банковский рынок.
Первым и головным звеном банковской системы России является Банк России, который осуществляет свою деятельность в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" . С точки зрения собственности на капитал Банк России - государственный банк, так как его капитал принадлежит государству. "Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью... Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России..." - гласит ст. 2 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции - защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2).
В науке высказаны различные точки зрения относительно природы статуса Банка России как федерального органа государственной власти, как органа государственного управления специальной компетенции, как федерального государственного учреждения, государственной корпорации, государственного унитарного предприятия, как юридического лица особого рода, федерального юридического лица публичного права, как коммерческой организации с особым правовым статусом.
Центральный Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Центральный банк - это главное звено в денежно-кредитной системе и в экономике любой страны. Он монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы, осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций, организует банковский надзор, систему раiетов и осуществляет некоторые другие функции.
К банкам первого звена так же относятся Сбербанк РФ, ВТБ, ВТБ-24, РоссельхозБанк. Данные банки являются смешанными, т.е. полугосударственными банками с участием государственного и частного капиталов. Например, учредитель и основной акционер Сберегательного Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 8 мая 2009 г. ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц.
Ко второму уровню банковской системы относятся кредитные организации. Они в свою очередь делятся на банки и небанковские кредитные организации. Кредитные организации являются коммерческими юридическими лицами и действуют на основании своих уставов и в соответствии с выданными им Банком России лицензиями в целях извлечения прибыли.
Коммерческие банки для осуществления своей коммерческой деятельности должны иметь в распоряжении определенную сумму финансовых средств. Для деятельности банков характерно то, что они, с одной стороны, привлекают из различных источников временно свободные средства, а с другой, размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах. Состав и структура ресурсов коммерческого банка оказывает существенное влияние на его ликвидность и финансовые результаты деятельности в целом.
Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность их собственных капиталов и фондов и средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных операций и используемые для активных операций банка.
Собственными источниками банковских ресурсов являются:
уставный капитал, об