Оценка финансовой устойчивости коммерческих банков (на примере ООО "Юнистрариум Банк")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?овнем риска, что сводит к минимуму риск возникновения у Банка убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений.
Управление риском ликвидности в Банке осуществляется на базе нормативных документов Банка России, а также на основе внутренних методических документов. Управление риском ликвидности является составной частью процесса управления активами и пассивами Банка.
Управление ликвидностью заключается в формировании прогнозных значений показателей ликвидности на основе данных по реальным срокам погашения активной/пассивной части балансовых показателей Банка. При выявлении дефицита/избытка ликвидности, Банком принимаются меры по их устранению путем изменения финансовых условий по привлекаемым/размещаемым ресурсам, поиском новых путей заимствования и рынков размещения, корректировкой планов бизнес подразделений. Формирование картины ликвидности Банка осуществляется с учетом возможных изменений ликвидности рынков на которых присутствует Банк в силу специфики своей работы, а также с учетом сценарного подхода к прогнозным показателям ликвидности Банка. Таким образом, Банком формируется несколько сценариев развития событий, один из которых негативный. На основании проводимых исследований формируются требования к поддержанию оптимального резерва ликвидности Банка: запаса высоколиквидных средств (касса, корреспондентский iет в РКЦ, корреспондентские iета (ностро), "короткие" межбанковские кредиты, наличие достаточного объема ликвидных ценных бумаг), а также в согласовании активов и пассивов по срокам размещения и привлечения. Управление пассивами, в данном аспекте, заключается в формировании устойчивой, сбалансированной (диверсифицированной) ресурсной базы Банка.
Для идентификации и оценки риска потери ликвидности Банка используются следующие способы контроля и измерения: анализ текущего состояния ликвидных активов и прогноз изменения их качества в будущем, прогнозирование и контроль обязательных нормативов ликвидности (Н2, НЗ, Н4), прогноз изменения объема и структуры ресурсной базы, ситуационный анализ и прогноз ликвидности.
Банк выполняет все обязательные нормативы риска ликвидности, установленные Банком России и не испытывает проблем с ликвидностью и платежеспособностью. В соответствии с требованиями ЦБ РФ (110-И), Банк ежедневно расiитывает нормативы мгновенной и текущей ликвидности. ликвидности, установленные Банком России и не испытывает проблем с ликвидностью и платежеспособностью. В соответствии с требованиями ЦБ РФ (110-И), Банк ежедневно расiитывает нормативы мгновенной и текущей ликвидности. Их высокое значение (Н2=81,62%, Н3=69,48%, Н4=102,25% на 01.10.09) свидетельствует о высоком запасе ликвидности Банка и комфортном соотношении активов и обязательств по срокам.
Операционный риск связан с наличием ошибок, происходящих, как правило, по техническим причинам, а также в результате операционных сбоев и др. Данные факторы обычно не влекут за собой неисполнение Банком обязательств, но могут вызвать некоторую задержку в выполнении конкретных обязательств Банка и/или повлиять на возникновение непредвиденных расходов, убытков, репутационных издержек.
Мероприятия, направленные на снижение операционных рисков:
регламентация бизнес-процессов;
экспертиза новых продуктов и услуг;
предварительное тестирование новых технологий;
внедрение модели нового продукта на ограниченном круге операций;
использование лицензионного программного обеспечения и оборудования;
повышение квалификации персонала;
система полномочий должностных лиц.
Список использованной литературы
1.Федеральный закон №17-ФЗ от 03.02.1996 О банках и банковской деятельности.
2.Федеральный Закон №192-ФЗ от 29.12.1998 О валютном регулировании и валютном контроле.
.Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 №1 О порядке регулирования деятельности банков.
.Инструкция ЦБ РФ от 22.05.1996 №41 Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контролем за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации.
.Инструкция ЦБ РФ от 30.06.1997 №62а О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.
.Инструкция ЦБ РФ от 29.06.1992 г. №7 О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке российской федерации.
.Положение ЦБ РФ от 24.09.1999 №89-П О порядке раiета кредитными организациями размера рыночных рисков.
.Балабанов И.Г. Драгоценные металлы и драгоценные камни: операции на российском рынке. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 288 с.
.Балабанов И.Г. Валютный рынок и валютные операции. - М.: Финансы и статистика, 1995. - 315 с.
10.Банковское дело: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 464 с.
11.Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 576 с.
.Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Издательская корпорация Логос, 1999. - 344 с.
.Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 1996.
.Жуков В.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. - 191 с.
.Купчинский В.А., Улинич А.С. Система управления ресурсами банка. - М.: Экзамен, 2000. - 224 с.
.Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. М.: ИНФРА-М, 2001. - 320 с.
.Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. - М.: Дело Лтд, 1995. - 768 с.