Оценка финансовой устойчивости коммерческих банков (на примере ООО "Юнистрариум Банк")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
? рискам. Эффективное и сбалансированное управление активами и пассивами с целью обеспечения финансовой устойчивости банковских операций повышает итоговую оценку финансового состояния банка и его платежеспособности.
Однако процесс становления практики управления активами и пассивами не завершен и пока не создана единая методика, которая удовлетворила бы всех.
Правильно организованный процесс управления активными и пассивными операциями позволяет банку добиться последовательного и стабильного роста финансовой устойчивости, реализовать возможности и избежать опасности, лежащие на этом пути. По мере развития банковского дела управление активами и пассивами во все большей мере превращается в один из основных факторов финансовой устойчивости не только отдельно взятого банка, но и банковской системы России в целом.
Учитывая всю актуальность темы, данная дипломная работа посвящена проблемам обеспечения финансовой устойчивости и ликвидности коммерческого банка, через управление активными операциями коммерческого банка. В качестве основных активных операций рассматриваются кредитные операции, операции с ценными бумагами и валютные операции, то есть те операции которые являются наиболее рисковыми с точки зрения подрыва финансовой устойчивости. Отдельная глава посвящена управлению банковской ликвидностью через менеджмент активных операций.
Целью данной работы является всестороннее изучение имеющегося на сегодняшний день опыта в области финансовой устойчивости коммерческих банков и применение его на практике на примере ООО Юнистрариум Банк и выработка конкретных предложений по обеспечению финансовой устойчивости и ликвидности банка, посредствам усовершенствования системы управления активными операциями в данном банке.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
проанализировать выбранные активные операции с точки зрения диверсифицированности, доходности и ликвидности, определить их влияние на финансовую устойчивость банка;
проанализировать эффективность финансового менеджмента в области кредитных операций и операций с ценными бумагами;
провести анализ ликвидности банка на основе его активных операций, с точки зрения финансовой устойчивости;
Объект и предмет исследования. Объектом исследования является система финансового менеджмента, ее основные подсистемы: планирования, управления эффективностью, управления рисками, управления ликвидностью.
Предметом исследования являются методические, организационные и информационные проблемы формирования системы финансового управления устойчивостью и ликвидностью.
Целью данной работы является разработка концепции адаптивной и интегрированной системы финансового управления кредитной организации, адекватной современным условиям. Для этого необходимо определить основные элементы, методическую и информационную инфраструктуры данной системы, а также основные подходы к организации ее процессов, обеспечивающие реализацию данной концепции.
Для реализации данной цели предполагается решить следующие задачи:
1)использовать системный подход для описания процессов финансового менеджмента банка, определить основные элементы этой системы и их взаимосвязь;
2)изучить основные особенности современных систем стратегического управления в кредитных организациях;
)обосновать интегрирующую роль финансового менеджмента в достижении стратегических целей банка и формировании его конкурентного преимущества;
)разработать концепцию стратегического финансового управления, учитывающую современную ситуацию в банковском секторе экономики;
)разработать направления развития системы стратегического планирования в кредитных организациях, в том числе:
разработать методы финансового обоснования стратегических планов, основанные на универсальной финансовой модели;
развить методику SWOT-анализа;
определить организационные механизмы, обеспечивающие адаптивность стратегии банка;
6)разработать направления модернизации методических и организационных подходов к организации основных процессов финансового менеджмента (управления эффективностью и рентабельностью, рисками, ликвидностью), адаптированные к особенностям стратегического управления:
определить модель трансфертного ценообразования, обеспечивающую эффективную мотивацию подразделений к повышению эффективности, поддержанию ликвидности и ограничению рисков;
использовать подходы функционально-стоимостного анализа для формирования методик управления затратами и операционными рисками банка;
разработать методы оценки совокупного риска банка;
определить принципы и методы построения системы лимитов на основе распределения риск-капитала и согласования стратегических (структурных) и операционных ограничений;
сформировать процесс управления ликвидностью как инструмент интеграции стратегических и текущих решений в системе стратегического менеджмента банка.
Глава 1. Экономическое содержание оценки финансовой устойчивости и ликвидности банка
.1 Сущность оценки финансовой устойчивости и ликвидности банка
Процесс управления финансовой устойчивостью коммерческого банка, полностью зависит от управления активами и пассивами и нацелен на привлечение максимально допустимого объема ресурсов (как собственных, так и за