Открытие домашнего детского сада "Ладушки"
Дипломная работа - Маркетинг
Другие дипломы по предмету Маркетинг
Вµрхней и сменной одежды (индивидуальные шкафчики, детские диванчики),
. Для приема пищи (посуда, приборы, мебель);
. Для санитарно-гигиенических процедур (горшки и / или унитазы, полотенца, хозяйственные принадлежности).
Кроме того, в саду будут оборудованы рабочие места с целью сопровождения детей:
. Столовая (посуда для приготовления пищи, бытовая техника, мебель, и пр.).
8. Финансовый план предприятия
Затраты стартового периода можно найти в приложении к бизнес-плану (Таблица 2), из которой следует, что на открытие садика понадобится 640 000 рублей.
С учётом одного месяца подготовительных работ, проект окупится через 11 месяцев. Это видно из прогноза движения денежных средств за первые 10 месяцев (Таблица 4).
Прогноз движения денежных средств за год (Таблица 5) даёт следующие основные финансовые показатели планируемого предприятия:
Цена (руб./шт.)20 000Выпуск и реализация (шт.)20Выручка (руб.)400 000Удельно-переменные издержки (руб./шт.)2 400Общие переменные издержки (руб./шт.)48 000Удельно-постоянные издержки (руб./шт.)11 550Общие постоянные издержки (руб./шт.)231 000Удельно-совокупные издержки (руб./шт.)13 950Совокупные издержки (руб./шт.)279 000Прибыль на единицу (руб./шт.)6 050Прибыль (руб./шт.)121 000
Резюме ожидаемых финансовых результатов выглядит так:
.Общий объём финансирования по проекту 640 000 руб.
.Срок окупаемости проекта - 11 месяцев (февраль-декабрь 2012 г.).
.Доходы детского сада - 1 071 000 руб. в год.
.Финансовый результат проекта за 5 лет, с учётом возврата вложенных средств, потерь первого года работы и открытия ещё двух таких же детских садов, составит - 10 580 000 рублей.
9. Анализ рисков
Чтобы быть на плаву и иметь возможность конкурировать с муниципальными детскими садами, необходимо осуществлять деятельность в области рекламы и повышения качества обслуживания, используя свои сильные стороны: такие как новизну предлагаемых услуг, отличающихся от услуг конкурентов и высокое качество предоставляемых услуг, получаемое за iет качественной организации деятельности и высокопрофессиональных кадров. Главным конкурентным преимуществом домашнего сада, является безопасность детей и более серьезный контроль за каждым из них, за iет малочисленности группы.
Исходя из этого посыла, можно рассмотреть возможные риски этого проекта, которые приводятся ниже, с точки зрения их существенности и опасности для предприятия:
. Негативное отношение местных муниципальных органов власти может привести к введению ими дополнительных ограничений, осложняющих реализацию проекта. Но политика нашего предприятия учитывает самое активное сотрудничество с ними. Мы хотим делать общее дело, а не делить общий пирог.
2. Падение уровня платёжеспособности родителей отрицательно повлияет на доходность нашего предприятия лишь в том случае, если в микрорайоне будет построено достаточное количество государственных детских садов. Даже если эта проблема будет решена властями в кратчайшие сроки, предоставить хороший персонал для этих учреждений в ближайшие три-пять лет будет крайне сложно.
. Появление конкурентов, предлагающих более низкие цены, тоже не станет серьёзной проблемой. Родители, готовые платить за посещение детского садика сумму в 20 000 рублей в месяц, вряд ли согласятся на существенно более низкое качество предоставления данного вида услуг. Цифры же говорят, что снижение стоимость услуги на 25% приведёт к значительному ухудшению (почти вдвое) таких показателей как просторность помещения, качество мебели и оборудования, питание детей, квалифицированность сотрудников и их отношение к своему делу. Ответственный родитель, любящий своего ребёнка, никогда не пойдёт на это.
. Рост цен на продукты питания, расходные материалы, рекламу и даже аренду и коммунальные платежи не сумеет значительно повлиять на доходы предприятия. Увеличение на 10% всех этих статей расходов, составляющих чуть более 45% от всей затратной части предприятия, приведёт к такому же снижению среднемесячной прибыли (те же 10%). Так вместо одного миллиона рублей в год предприятие в этих условиях станет зарабатывать 900 тысяч, что никак не скажется на планах по его развитию.
Приложение