Особенности организации деятельности банка как агента валютного контроля
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
К защите:
Заведующая кафедрой Финансы и кредит
__________________________________.
( подпись )
___________________
(дата )
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
ТЕМА: ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА, КАК АГЕНТА ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ
(Приказ №________от ________________________199__г.
______________________________________
шифр документа
Выполнил:Руководитель:
________________ ______________
подписьподпись
______________________________
датадата
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Глава 1. Основы валютного регулирования и валютного контроля
1.1. История и опыт валютного регулирования и валютного контроля за рубежом
1.2. Валютное регулирование в послереволюционной России
1.3. Структура и цель валютного законодательства в Российской Федерации
Глава 2. Роль уполномоченного банка в системе валютного регулирования и валютного контроля
2.1. Структура органов и агентов валютного контроля
2.2. Положение уполномоченных банков в системе валютного контpоля. Пpава, обязанности и ответственность
2.3. Взаимоотношения уполномоченных банков с органами и агентами валютного контроля
Глава 3. Методические основы организации работы валютного отдела коммерческого банка с точки зрения требований валютного контроля
3.1. Оpганизационно-пpавовые основы совеpшения валютных опеpаций в уполномоченном банке
3.2. Технологическая последовательность осуществления валютного контpоля за опеpациями клиентов уполномоченного банка
3.3. Поpядок осуществления и особенности осуществления валютного контpоля за поступлением валютной выpучки в уполномоченном банке
3.4. Методические рекомендации по открытию и организации работы обменных пунктов уполномоченных банков
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
Пpиложение 1. Основные термины валютного законодательства
Приложение 2. Валютное регулирование и валютный контроль за рубежом
Приложение 3. Правовая база осуществления валютных операций в КБ
Приложение 4. Порядок открытия и регистрации ОП РФ
Приложение 5. Памятка по оформлению валютно-обменных операций
Приложение 6. Порядок совершения операций в обменном пункте КБ
Приложение 7. Функции кассира при совершении валютно-обменных операций в ОП КБ
Приложение 8. Порядок определения подлинности и платежности денежных знаков
ВВЕДЕНИЕ
Либерализация внешнеэкономической деятельности, режима иностранных инвестиций и порядка въезда и выезда граждан за рубеж обусловила выход на международный рынок тысяч российских самостоятельных хозяйствующих субъектов, проводящих масштабные операции в иностранной валюте, значительное двустороннее движение капитала и репатриацию валютной прибыли, многочисленные потоки выезжающих за границу туристов.
Иностранная валюта стала теперь доступной любому юридическому лицу и любому гражданину. Ее можно покупать в практически неограниченных размерах как для импорта товаров, так и в личных целях.
В таких условиях резко возрастает роль валютного регулирования и валютного контроля в стране.
Есть определенная закономерность, которую подтвердила международная практика: деньги, которые убежали из страны, даже при установлении нормального инвестиционного климата не возвращаются полностью . Дело в том, что за период нахождения за рубежом они находят сферу прибыльного вложения - покупается недвижимость, делаются долгосрочные инвестиции [26].
Финансовых средств, которые могли бы на нас работать, осуществить структурную перестройку в экономике, тратиться на покупку новых технологий, нет. Не хватает средств даже банкам, которые кредитуют крупные предприятия. Мало какой банк может осилить инвестиционную программу для предприятия - гиганта. Если предприятие оставило сегодня выручку за рубежом, завтра оно оказывается неплательщиком. Послезавтра - начинает обращаться за помощью к правительству. Нужно платить зарплату, делать какую-то реконструкцию и т.д. Были периоды, когда правительство давало эти деньги - необеспеченные и под нерыночный процент. Средства уходили, вызывая волну инфляции и создавая порочный круг.
Одновременно недостаток валюты у экспортера приводит к тому, что наши банки порой не имеют достаточно средств, чтобы начать работать с валютой. Ведь, когда устанавливаются корреспондентские отношения с иностранным банком, тот выясняет, сколько у контрагента валюты. Многие банки могут похвастаться лишь 1-5 миллионами долларов, что, конечно же, мало. Эти банки никто всерьез не воспринимает. Они ограниченны в дееспособности. Их аккредитивы и гарантии не принимаются. Если же кто-то подтверждает аккредитивы таких банков, то требует 100% покрытия. Сегодня у нас только самые крупные российские банки могут похвастаться, что первоклассные иностранные банки им подтверждают аккредитивы при наличии 70-80% покрытия. Это показатель доверия международной банковской системы к нашей. Из-за того, что деньги не поступили в страну, не развивается надлежащим образом банковская система. Неразвитость последней в с