Geum.ru

Основные технико-экономические и финансовые показатели предприятия Каростройсервис за последние три года и прогноз на перспективу

Информация - Предпринимательство

Другие материалы по предмету Предпринимательство

;

1ед

Спл - плановая себестоимость 1 ед. продукции в руб.;

Vпл - плановые объемы производства, в т., шт., др. натуральных единицах имерения.

 

б) валовая прибыль, включает в себя:

 

  1. прибыль от реализации продукции;
  2. прибыль от реализации работ и услуг;
  3. дивиденды по акциям и доходы по облигациям других фирм, полученные за счет долевого роста;
  4. доходы от сдачи имущества в аренду;
  5. доходы от штрафов, пенни, неустоек;
  6. прибыль прошлых лет;
  7. внереализационные расходы;
  8. другие расходы от внереализационной деятельности

 

в) расчетная прибыль (чистая прибыль):

Прасч = Пбал Нотч

Где Нотч общая сумма налоговых отчислений в год, тыс.р.

Прибыль строительной организации представляет собой разницу между сметной стоимостью строительной продукции с учетом компенсаций и ее себестоимостью.

В состав плановой прибыли строительно-монтажной организации входит:

- прибыль от реализации строительной продукции (от сдачи выполненных строительно-монтажных работ)

- прибыль от реализации на сторону материальных ценностей, продукции и оказания услуг подсобными и вспомогательными производствами и хозяйствами, находящимися на балансе строительных организаций.

 

Планируемый баланс доходов и расходов строительной организации КароСтройсервис

Табл.№4.19

Планируемый период (т.руб.)Базовый период (т.руб.)Прибыль от реализации63251219Прочие операционные доходы 400219Прочие операционные расходы200927Прибыль, убыток от финансовой деятельности6525510Прочие внереализационные доходы--Прочие внереализационные расходы--Балансовая прибыль, убыток6525510Налог на прибыль228497Отвлеченные средства- -Нераспределенная прибыль4241413Отчисления в фонд потребления300Отчисления в фонд накопления3941Планирование рентабельности производства. Различают следующие показатели рентабельности:

 

-рентабельность продукции;

 

1ед 1ед

Цпл - Спл * 100% = (11402-10325)/10325*100=10,4

Р = 1ед

Спл

 

-рентабельность производства, общая (Робщ) или расчетная (Ррасч):

 

Пбал Прас%

Робщ = ОФ +Оснор *100%, - или Ррас% = ОФ +Оснор *100%,

 

 

 

Где Пбал,расч - годовая прибыль, балансовая или расчетная, тыс.р.;

ОФ среднегодовая стоимость основных производственных фондов на планируемый период, тыс.р.;

 

Оснор среднегодовой норматив оборотных средств на планируемый период, тыс.р.

Для строительства рентабельность производства = прибыль / сметная стоимость 6325/67000=9,4%

Чистая рентабелньсть Пч/Спл*100%=4241/60675=6,99

4.7. расчет основных показателей Финансового плана, составление итоговой таблицы технико-экономических и финансовых показателей.

 

Расчет бюджета строительной организации КароСтройсервис

 

Табл.№4.20

8.Доходная часть

  1. от реализации подрядных работ, выполненных собственными силами
  2. прочие опреационные доходы

ВСЕГО:

9.Расходная часть

  1. Материальные затраты

В т.ч. материалы

Механизмы

З/плата

  1. накладные расходы

в т.ч. налоги

з/плата АХП

Т.РУБ.

 

Т.РУБ.

 

Т.РУБ.

 

Т.РУБ.

Т.РУБ.

Т.РУБ.

Т.РУБ.

Т.РУБ.

Т.РУБ.

Т.РУБ.

67000

 

400

 

67400

 

49754

33232

5982

10540

10921

466

2246

Административно-хозяйственные расходы

 

  1. Прочие операционные расходы

 

ВСЕГО:

10. Балансовая прибыль

11. Отчисления в бюджет

12. Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятияТ. руб.

 

Т. руб.

 

Т. руб.

Т.руб.

 

Т.руб.

3362

 

200

 

60875

6525

2284

4241

13. Величина использования средств фонда потребленияТ.руб.

30014. Величина использования средств фонда накопленияТ.руб.

394115. Уровень чистой рентабельности%6,99

 

 

ПЛАН ФОРМИРОВАНИЯ ПРИБЫЛИ

строительной организации КароСтройсервис

 

Табл. № 4.21

Тыс.руб.

Наименование показателяНа годВ т.ч. по кварталам1234134567Выручка (нетто) от реализации продукции, работ ,услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)6700090001000024000224000Плановая себестоимость реализации продукции, работ, услуг60675814990562173521735Коммерческие расходыУправленческие расходыПланируемая прибыль от реализации632585194422652265Проценты к получениюПроценты к уплатеДоходы от участия в других организацияхПрочие операционные расходы400100100100100Планируемая прибыль от финансово-хозяйственной деятельности20050505050Прочие внереализационные доходы652590199423152315Прочие внереализационные расходыПланируемая общая прибыль (валовая прибыль)652590199423152315Налог на прибыль2284315348811810Резерв отвлеченных средствПланируемая чистая прибыль424158664615041505

 

 

 

 

 

 

ПЛАН ФОРМИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ФОНДА НАКОПЛЕНИЯ

строительной организации КароСтройсервис

Табл. № 4.22

Тыс. руб.

Остаток на конец прошедшего отчетного периода-В т.ч. израсходованный на капитальные вложенияУстановленный норматив отчисления, ,9Сумма отчислений по итогам прошедшего отчетного периодаИтого средств фонда на начало планируемого годаВ т.ч. израсходованны