Організація та методологія управління фінансовими ресурсами підприємства
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
кодис Л.А., Краева Т.А. и др. Под ред. проф. Поляка Г.Б. М., “Финансы”, ЮНИТИ, 1997. 518 с.
Додаток Б
Аналіз динаміки та структури активів ТОВ "ФОЗЗI-Н" в 2007-2009 рр.
Рік200720082009Стаття Активутис.грн.%тис.грн.%тис.грн.%Необоротні активи:13321837,4054248,9191420,6%Нематеріальні активи140,0510,340,0%Незавершене будівництво100032,8330,9120,2%Довгострокові фінансові інвестиції143474,02116,84103,5%Довгострокова дебіторська заборгованість5924616,6792831,4937211,2%Основні засоби4960813,96199,661465,7%Оборотні активи:22239062,5268750,62369779,2%Виробничі запаси49801,49431,73550,7%Товари11939433,6418932,3830624,8%Векселі одержані3490,17191,790,0%Дебіторська заборгованість за товари, роботи та послуги323619,14973,0382212,9%Дебіторська заборгованість за розрахунками159824,51652,34361,9%Інша поточна дебіторська заборгованість17690,51302,8731531,1%Грошові кошти та їх еквіваленти3663710,37965,448865,6%Інші оборотні активи109183,12481,52282,3%Витрати майбутніх періодів:2260,1100,5760,2%БАЛАНС:355834100,07039100,049487100,0%
Продовження додатку
РікВідхилення 2007-2008 рр.Відхилення 2008-2009 рр.Відхилення 2007-2009 рр.Стаття Активутис.грн.%п.стр.тис.грн.%п.стр.тис.грн.%п.стр.Необоротні активи:237324178,15,5037213,86%-28,308696216,70%-16,90%Нематеріальні активи193713835,71%0,30%-1777-91,08%-0,3001142,90%0,00%Незавершене будівництво-3170-31,69%-1,90%-2021-29,58%-0,70%-5191-51,90%-2,60%Довгострокові фінансові інвестиції36864256,95%2,8019939,44%-3,30063397,70%-0,50%Довгострокова дебіторська заборгованість178682301,59,80%-8556-3,60%-20,200126287,20%-5,50%Основні засоби2301146,39%-4,3052759,94%-3,90538134,10%-8,30%Оборотні активи:16029772,08%-11,9041010324,29,6001307630,10,70%Виробничі запаси7963159,90%0,301210,91%-1,0075188,30%-0,70%Товари124795104,52%-1,304117108,16%-7,508912325,70%-8,80%Векселі одержані123703544,41%1,60%-12370-97,26%-1,70,00%-0,10%Дебіторська заборгованість за товари, роботи та послуги-9864-30,48%-6,1013251072,70%9,901461715,20%3,80%Дебіторська заборгованість за розрахунками11837,40%-2,20271123,92%-0,40454140,50%-2,60%Інша поточна дебіторська заборгованість193611094,46%2,3061852916,16,30554635926,90,60%Грошові кошти та їх еквіваленти415911,35%-4,90090181,61%0,20249213,60%-4,70%Інші оборотні активи3303,02%-1,60980310,99%0,80310323,40%-0,80%Витрати майбутніх періодів:35841585,84%0,401,73%-0,30501615,00%0,10%БАЛАНС:401205112,75%0,0092448170,72%0,0093653476,00%0,00%
Додаток В
Аналіз динаміки та структури пасивів ТОВ "ФОЗЗI-Н" в 2007-2009 рр.
Рік
Статті
200720082009тис.грн.%тис.грн.%тис.грн.%Власний капітал:131393,73511,62360,7%Статутний капітал170,00,00,0%Інший додатковий капітал31170,960,170,0%Нерозподілений прибуток100052,85081,57120,7%Забезпечення наступних витрат і платежів:16400,5590,5190,1%Забезпечення виплат персоналу16400,5590,5190,1%Довгострокові зобовзання:15419743,3675949,8372322,6%Довгострокові кредити банків9440626,5004543,6700319,9%Інші довгострокові фінансові зобовязання5844116,40005,30992,2%Інші довгострокові зобовязання13500,4140,96210,6%Поточні зобовязання:18685852,5417048,16962476,6%Короткострокові кредити банків40211,14955,57541,7%Векселі видані6871019,3,0,0%Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги9419426,5273829,44469455,9%Поточні зобовязання за розрахунками:150734,20802,78964,7%з одержаних авансів37331,0101,14044,0%з бюджетом15120,4380,3670,2%зі страхуванням29170,8090,4310,1%з оплати праці69111,9230,9940,4%Інші поточні зобовязання48601,485710,5328014,3%Баланс355834100,07039100,049402100,0%
Продовження Додатку В
Статті/РікВідхилення 2007-2008 рр.Відхилення 2008-2009 рр.Відхилення 2007-2009 рр.тис.грн.%п.стр.тис.грн.%п.стр.тис.грн.%п.стр.Власний капітал:-788-6,00%-2,108515,26%-0,90978,30%-3,00%Статутний капітал00,00%0,00,00%0,00,00%0,00%Інший додатковий капітал-2291-73,50%-0,80%-319-38,62%-0,10%-2610-83,70%-0,90%Нерозподілений прибуток150315,02%-1,300419,15%-0,800737,10%-2,10%Забезпечення наступних витрат і платежів:2119129,21%0,00%-1940-51,61%-0,40910,90%-0,40%Забезпечення виплат персоналу2119129,21%0,00%-1940-51,61%-0,40910,90%-0,40%Довгострокові зобовзання:222562144,34%6,5096423,08%-27,209526200,70%-20,70%Довгострокові кредити банків235639249,60,1095823,32%-23,702597331,10%-6,70%Інші довгострокові фінансові зобовязання-18441-31,55%-11,109910,25%-3,10%-14342-24,50%-14,30%Інші довгострокові зобовязання5364397,33%0,500787,98%-0,30271834,90%0,20%Поточні зобовязання:17731294,89%-4,4005454331,01,5082766740,00,10%Короткострокові кредити банків37474931,96%4,40%-6741-16,25%-3,80733764,30%0,60%Векселі видані-68710-100,00%-19,30,00%0,00%-68710-100,00%-19,30%Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги128544136,47%2,901956413,92,50505001115,30,40%Поточні зобовязання за розрахунками:500733,22%-1,50816382,55%2,00823542,80%0,50%з одержаних авансів4377117,25%0,10294903,75%2,906712080,70%2,90%з бюджетом82654,63%-0,102986,78%-0,1055188,80%-0,20%зі страхуванням-208-7,13%-0,4028,19%-0,300,50%-0,70%з оплати праці120,17%-1,007118,36%-0,508318,60%-1,50%Інші поточні зобовязання749971543,15%9,103423267,26%3,8084205934,60,90%Баланс401205112,75%0,0092363170,71%0,0093568475,90%0,00%