Организация фирмы по оказанию услуг по грузоперевозкам
Дипломная работа - Маркетинг
Другие дипломы по предмету Маркетинг
81178 781300 000Собственный капитал - 178 781 тыс. руб; Средства по программе Первый шаг - 300 тыс. руб. (прогноз).2Грузовой автомобиль (акт оценки)шт.1346 807346 807346 807Собственный капитал3Приобретение запасных частей и ГСМусл. ед. 184 41284 41284 412Собственный капиталИтого 910 000610 000300 000
6.2 Затраты на оказание услуг
№НаименованиеСумма, руб.Платежи1Топливо130150Ежемесячно, весь проект2Техобслуживание автомобилей40000Ежемесячно, весь проект3Зарплата сотрудников18300Ежемесячно, весь проект4Сотовая связь, телефон, интернет2000Ежемесячно, весь проект5Налоги. Сборы5527Ежемесячно, весь проект ИТОГО195977Ежемесячно, весь проект6.2.1 Прямые (переменные) затраты
Затраты на топливо:
Приобретенные грузовые автомобили работают на диз. топливе.
Расход топлива на 100км.Цена за 1л. диз. топливаПробег за поездку, км.Итого литров за поездкуКоличество поездок в месяц Сумма затрат в месяц, руб.Доставка груза Томск-Колпашево25197001751653200Доставка груза Томск-Новосибирск25196001501234200Доставка груза Томск-Парабель2519850212,5832300Доставка груза Томск-Бакчар2519550137,5410450ИТОГО: 40130150
Так как цена на топливо постоянно увеличивается, то расходы на топливо запланированы с учетом роста цен.
6.2.2 Постоянные затраты
1. Налоги и отчисления:
Система налогообложения проекта.
Наименование налогаСтавкаПФ за наемного работника14,00%ПФ фиксированный платеж за предпринимателя10392 руб.ЕНВДНалог раiетныйНДФЛ13,00%Платежи в ТФОМС и ФФОМС1610,76ФСС2% от ФОТ
Налоговый учет ведется в соответствии с Налоговым кодексом РФ и другими законами, входящими в систему законодательства о налогах и сборах, а также в соответствии с иными нормативно-правовыми актами о налогах и сборах. Данный вид деятельности облагается Единым налогом на вмененный доход и предусматривает замену уплаты налога на доходы физических лиц (в отношении доходов полученных от предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом), единого социального налога (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом, и выплат, произведенных физическим лицам в связи с ведением предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для осуществления предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом).
Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) уплачиваем поквартально: 1, 2; 3; 4 квартал.
Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) расiитываем по формуле:
Базовая доходность в месяц * количество работников * К1 * К2 * квартал * 15%.
ЕНВД в квартал 2010г составит 4664 руб.
Обязательное пенсионное страхование (ОПС):
Индивидуальный предприниматель производит уплату страховых взносов на обязательное пенсионное страхование на себя и наемного работника.
На себя размер уплаты страховых взносов составляет 10392 рубля в год, за 1го наемного работника 1050рублей в месяц, 12600рублей в год. Отчисления в фонд ОМС в год составят 1610,76рублей в год.
№Наименование Ед.апрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьянварьфевральмартИТОГО статьиизм201020102010201020102010201020102010201120112011 1Доставка груза Томск-Колпашевораз1414141414141818181818181922Доставка груза Томск-Новосибирскраз1212121212121212121212121443Доставка груза Томск-Парабельраз888888888888964Доставка груза Томск-Бакчарраз444444444444485ИТОГО раз383838383838424242424242480
6.3 Выручка от реализации услуг
Месяцы Ед.апрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьянварьфевральмартИТОГО1календарныеизм201020102010201020102010201020102010201120112011 2Месяцы по проекту 123456789101112 3Текщая деятельность 000000000000 4Планируемая деятельность 5Доставка груза Томск-Колпашеворуб10780010780010780010780010780010780013860013860013860013860013860013860014784006Доставка груза Томск-Новосибирскруб7920079200792007920079200792007920079200792007920079200792009504007Доставка груза Томск-Парабельруб7480074800748007480074800748007480074800748007480074800748008976008Доставка груза Томск-Бакчарруб2420024200242002420024200242002420024200242002420024200242002904009Итого 2860002860002860002860002860002860003168003168003168003168003168003168003616800
6.4 Прогноз прибылей и убытков
МесяцыапрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьянварьфевральмартИТОГОкалендарные201020102010201020102010201020102010201120112011 Месяцы по проекту123456789101112 Доходы Выручка от реализации услуг (планируемая)2860002860002860002860002860002860003168003168003168003168003168003168003616800 Расходы Топливо1301501301501301501301501301501301501301501301501301501301501301501301501561800Техобслуживание автомобиля400004000040000400004000040000400004000040000400004000040000480000Налоги55275527552755275527552755275527552755275527552766324Реклама 000000000000Заработная плата183001830018300183001830018300183001830018300183001830018300219600Сотовая связь, телефон, интернет20002000200020002000200020002000200020002000200024000Итого расходов1959771959771959771959771959771959771959771959771959771959771959771959772351724ПРИБЫЛЬ9002390023900239002390023900231208231208231208231208231208231208231265076Прибыль с нарастающим итогом90023180046270069360092450115540138660961781784902607102343011442531265076
6.5 Прогноз движения денежных средств на период реализации проекта
Месяцы календарныеЕд.апрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьянварьфевральмартИТОГО изм.201020102010201020102010201020102010201120112011 Месяцы по проекту 123456789101112 ОПЕРАЦИОННАЯ руб ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ 0000000000000Поступления Выручка от текущей деятельностируб0000000000000Выручка от планируемой деятельностируб2860002860002860002860002860002860003168003168003168003168003168003168003616800Итого выручкаруб2860002860002860002860002860002860003168003168003168003168003168003168003616800Топливоруб1301501301501301501301501301501301501301501301501301501301501301501301501561800Техобслуживание автомобилей 400004000040000400004000040000400004000040000400004000040000480000Налогируб55275527552755275527552755275527552755275527552766324Рекламаруб 000000000000Заработная платаруб183001830018300183001830018300183001830018300183001830018300219600Сотовая связь, телефон, интернет