ГЛАВА 3. КРЕДИТОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА (НА ПРИМЕРЕ УДМУРТСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ФОНДА ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА)


Прежде чем приступить к изучению организации процесса кредитования субъектов малого предпринимательства, необходимо определиться, какие предприятия следует считать малыми. Критерии отнесения предприятий к малым установлены Федеральным законом от 14.06.1995 № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» [2].

Под субъектами малого предпринимательства, согласно указанному Закону, понимаются коммерческие организации, в уставном капитале которых доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов не превышает 25 процентов, доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, не превышает 25 процентов и в которых средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней (малые предприятия):

– в промышленности, в строительстве и на транспорте 100 человек;

– в сельском хозяйстве и в научно–технической сфере 60 человек;

– в оптовой торговле 50 человек;

– в розничной торговле и бытовом обслуживании населения 30 человек;

– в остальных отраслях и при осуществлении других видов деятельности 50 человек.

Средняя за отчетный период численность работников малого предприятия определяется с учетом всех его работников, в том числе работающих по договорам гражданско-правового характера и по совместительству с учетом реально отработанного времени.


3.1. Организация процесса кредитования в Удмуртском государственном фонде поддержки малого предпринимательства


Существующая инфраструктура финансово-кредитных учреждений на территории республики, представлена в основном коммерческими банками, не ориентирована на предоставление услуг для субъектов малого предпринимательства. Извлекая высокие доходы из оборота крупных сумм, банки, естественно, предпочитают работать с крупными заемщиками, снижая собственные издержки по рассмотрению и оценке кредитных заявок. С другой стороны, процедура предоставления кредитов банками отягощена жесткими требованиями к предоставленным гарантиям, залогам, необходимостью страхования кредитов, что зачастую затруднительно и непосильно для основной массы малых предприятий или людей, решивших начать собственный бизнес.

Таким образом, основная масса предпринимателей республики фактически отстранена от доступа к кредитным ресурсам, а традиционные сектора экономики, куда направляются финансовые потоки, не в состоянии их эффективно обслуживать. Как следствие, одним из сдерживающих факторов социально-экономического развития области является ограниченность заемных средств для начала и развития собственного бизнеса.

Инвестирование в малый бизнес – ограниченный путь постепенного повышения инвестиционной активности. Низкая капиталоемкость, быстрая окупаемость и высокая эффективность вложений в малый бизнес делают эти предприятия одним из наиболее эффективных направлений инвестирования. Гибкость и мобильность малого бизнеса, возможность быстро реагировать на изменение спроса обеспечивают высокую отдачу капитальных вложений в этот сектор экономики. В табл. 3.1 приведена сравнительная характеристика особенностей деятельности УГФПМП и банка.


Таблица 3.1. Сравнительная характеристика особенностей деятельности УГФПМП и банка


Наименования показателя

Фонд

Банк

1

2

3

Ставка по кредиту

В среднем 22-30 процентов го­довых (за исключением финан­сирования из бюджетных средств)

В среднем 16-20 процентов го­довых

Срок кредита

Оформление кредитного дого­вора до 36 месяцев, в зависимо­сти от рода обеспечения. Пред­полагается пролонгация, при ис­правном исполнении условий до­говора и финансовой устойчиво­сти предприятия. График плате­жей разрабатывается с учетом пожелания заемщика.

Как правило, до 12 месяцев. Пролонгация не предусматрива­ется. Финансирование только после полного погашения кре­дита.

Схема погашения кредита

Предоставляется отсрочка уп­латы основного долга до 6 меся­цев.

Равными долями в течение срока кредита

Условия предоставления кредита

Устойчивое финансовое поло­жение, отсутствие задолженно­сти в бюджет, положительная кредитная история, работа с на­чинающими предпринимателями. Предоставление отчета о целе­вом использовании средств, на­личие залога.

Наличие расчетного счета в данном банке с достаточным для кредитования оборотом (не менее 6 месяцев), наличие за­лога, положительная кредитная история. Устойчивое финансо­вое положение, не кредитуют стартовый капитал.

Субъекты кредитования

Работа только с субъектами ма­лого предпринимательства.

Только клиенты банка, ориен­тация на крупных клиентов

Залог


Транспорт, оборудование, не­движимость, товар в обороте, поручительство физ. и юр. Со­отношение суммы залога и кре­дита плюс проценты - 1,5. Более мягкие требования к залогу. Обя­зательная страховка залога (за исключением недвижимости).

Транспорт, оборудование, не­движимость, товары в обороте. Соотношение суммы залога и кредита плюс проценты - более 2. Жесткие требования к «каче­ству» залога.


Окончание табл. 3.1.

1

2

3

Схемы финанси­рования

В основном одной суммой. При вынесении решения о финанси­ровании заемщику для получе­ния средств зачастую приходится ожидать погашения кредитов других малых предприятий.

Различные формы (кредитная линия, овердрафт и пр.)

Предоставление гарантий

Гарантии в размере до 50 % от суммы необходимого обеспече­ния, но не более 50 % от устав­ного капитала Фонда.

Данная услуга отсутствует


Таким образом, проанализировав особенности деятельности Фонда и его конкурентов, можно сделать следующие выводы. УГФПМП обладает рядом преимуществ по сравнению с банками. Это, прежде всего ориентация на малых предпринимателей, людей, пытающихся начать свой бизнес, то есть преимущественно мелких заемщиков. Коммерческие банки в основном ориентируются на крупных клиентов, имеющих положительную кредитную историю, обладающих устойчивым финансовым положением, имеющих «качественный» залог, не кредитуют стартовый капитал.

Для получения займа в УГФПМП представителям малого бизнеса необходимо предоставить документы согласно прил. 3 и прил. 4.

Все финансируемые проекты субъектов малого предпринимательства в обязательном порядке проходят экспертизу и обсуждение на Экспертном Совете Фонда. Предоставление кредитов происходит только при наличии обеспечения по кредитам, что позволяет повысить гарантии по возвратности размещенных средств. С целью повышения гарантий по возвратности предоставляемой финансовой поддержки, постоянно совершенствуется процедура рассмотрения, экспертизы, оценки проектов и оформления перечня документов, необходимых для оформления кредита. Схема работы с заемщиками представлена на рис. 3.1