ГЛАВА 3. КРЕДИТОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА (НА ПРИМЕРЕ УДМУРТСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ФОНДА ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА)
Прежде чем приступить к изучению организации процесса кредитования субъектов малого предпринимательства, необходимо определиться, какие предприятия следует считать малыми. Критерии отнесения предприятий к малым установлены Федеральным законом от 14.06.1995 № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» [2].
Под субъектами малого предпринимательства, согласно указанному Закону, понимаются коммерческие организации, в уставном капитале которых доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов не превышает 25 процентов, доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, не превышает 25 процентов и в которых средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней (малые предприятия):
– в промышленности, в строительстве и на транспорте 100 человек;
– в сельском хозяйстве и в научно–технической сфере 60 человек;
– в оптовой торговле 50 человек;
– в розничной торговле и бытовом обслуживании населения 30 человек;
– в остальных отраслях и при осуществлении других видов деятельности 50 человек.
Средняя за отчетный период численность работников малого предприятия определяется с учетом всех его работников, в том числе работающих по договорам гражданско-правового характера и по совместительству с учетом реально отработанного времени.
3.1. Организация процесса кредитования в Удмуртском государственном фонде поддержки малого предпринимательства
Существующая инфраструктура финансово-кредитных учреждений на территории республики, представлена в основном коммерческими банками, не ориентирована на предоставление услуг для субъектов малого предпринимательства. Извлекая высокие доходы из оборота крупных сумм, банки, естественно, предпочитают работать с крупными заемщиками, снижая собственные издержки по рассмотрению и оценке кредитных заявок. С другой стороны, процедура предоставления кредитов банками отягощена жесткими требованиями к предоставленным гарантиям, залогам, необходимостью страхования кредитов, что зачастую затруднительно и непосильно для основной массы малых предприятий или людей, решивших начать собственный бизнес.
Таким образом, основная масса предпринимателей республики фактически отстранена от доступа к кредитным ресурсам, а традиционные сектора экономики, куда направляются финансовые потоки, не в состоянии их эффективно обслуживать. Как следствие, одним из сдерживающих факторов социально-экономического развития области является ограниченность заемных средств для начала и развития собственного бизнеса.
Инвестирование в малый бизнес – ограниченный путь постепенного повышения инвестиционной активности. Низкая капиталоемкость, быстрая окупаемость и высокая эффективность вложений в малый бизнес делают эти предприятия одним из наиболее эффективных направлений инвестирования. Гибкость и мобильность малого бизнеса, возможность быстро реагировать на изменение спроса обеспечивают высокую отдачу капитальных вложений в этот сектор экономики. В табл. 3.1 приведена сравнительная характеристика особенностей деятельности УГФПМП и банка.
Таблица 3.1. Сравнительная характеристика особенностей деятельности УГФПМП и банка
Наименования показателя
Фонд
Банк
1
2
3
Ставка по кредиту
В среднем 22-30 процентов годовых (за исключением финансирования из бюджетных средств)
В среднем 16-20 процентов годовых
Срок кредита
Оформление кредитного договора до 36 месяцев, в зависимости от рода обеспечения. Предполагается пролонгация, при исправном исполнении условий договора и финансовой устойчивости предприятия. График платежей разрабатывается с учетом пожелания заемщика.
Как правило, до 12 месяцев. Пролонгация не предусматривается. Финансирование только после полного погашения кредита.
Схема погашения кредита
Предоставляется отсрочка уплаты основного долга до 6 месяцев.
Равными долями в течение срока кредита
Условия предоставления кредита
Устойчивое финансовое положение, отсутствие задолженности в бюджет, положительная кредитная история, работа с начинающими предпринимателями. Предоставление отчета о целевом использовании средств, наличие залога.
Наличие расчетного счета в данном банке с достаточным для кредитования оборотом (не менее 6 месяцев), наличие залога, положительная кредитная история. Устойчивое финансовое положение, не кредитуют стартовый капитал.
Субъекты кредитования
Работа только с субъектами малого предпринимательства.
Только клиенты банка, ориентация на крупных клиентов
Залог
Транспорт, оборудование, недвижимость, товар в обороте, поручительство физ. и юр. Соотношение суммы залога и кредита плюс проценты - 1,5. Более мягкие требования к залогу. Обязательная страховка залога (за исключением недвижимости).
Транспорт, оборудование, недвижимость, товары в обороте. Соотношение суммы залога и кредита плюс проценты - более 2. Жесткие требования к «качеству» залога.
Окончание табл. 3.1.
1
2
3
Схемы финансирования
В основном одной суммой. При вынесении решения о финансировании заемщику для получения средств зачастую приходится ожидать погашения кредитов других малых предприятий.
Различные формы (кредитная линия, овердрафт и пр.)
Предоставление гарантий
Гарантии в размере до 50 % от суммы необходимого обеспечения, но не более 50 % от уставного капитала Фонда.
Данная услуга отсутствует
Таким образом, проанализировав особенности деятельности Фонда и его конкурентов, можно сделать следующие выводы. УГФПМП обладает рядом преимуществ по сравнению с банками. Это, прежде всего ориентация на малых предпринимателей, людей, пытающихся начать свой бизнес, то есть преимущественно мелких заемщиков. Коммерческие банки в основном ориентируются на крупных клиентов, имеющих положительную кредитную историю, обладающих устойчивым финансовым положением, имеющих «качественный» залог, не кредитуют стартовый капитал.
Для получения займа в УГФПМП представителям малого бизнеса необходимо предоставить документы согласно прил. 3 и прил. 4.
Все финансируемые проекты субъектов малого предпринимательства в обязательном порядке проходят экспертизу и обсуждение на Экспертном Совете Фонда. Предоставление кредитов происходит только при наличии обеспечения по кредитам, что позволяет повысить гарантии по возвратности размещенных средств. С целью повышения гарантий по возвратности предоставляемой финансовой поддержки, постоянно совершенствуется процедура рассмотрения, экспертизы, оценки проектов и оформления перечня документов, необходимых для оформления кредита. Схема работы с заемщиками представлена на рис. 3.1