АННОТАЦИЯ

В данной дипломной работе на основе обобщения теории и практики кредитных операций проведен анализ кредитной политики и кредитного портфеля банка ОАО «УРАЛСИБ», а также рассмотрены современные технологии кредитования, используемые банком.

Работа изложена на 101 странице, содержит 12 таблицы и 13 иллюстраций.

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение 6

1. Экономическая сущность, функции и современное состояние кредитования юридических лиц 10

1.1. Понятие, принципы и функции кредитования 10

1.2. Классификация кредитных операций, специфика кредитования юридических лиц 14

2. Механизм кредитования корпоративных клиентов коммерческим банком 34

2.1. Кредитная политика банка и ее использование при управлении кредитными ресурсами 34

2.2. Современные технологии кредитования корпоративных клиентов 49

2.2.1 Вексельные кредиты 49

2.2.2. Лизинг 52

2.2.3. Факторинг 59

2.2.4. Синдицированные (консорциальные) кредиты 66

2.2.5. Овердрафт 68

2.2.6. Кредитная линия 70

2.3. Особенности формирования резервов на возможные потери по ссудам 70

3. Анализ кредитного портфеля ОАО «УРАЛСИБ» 77

3.1. Характеристика кредитного портфеля банка ОАО «УРАЛСИБ» 77

3.2. Анализ структуры кредитного портфеля банка 78

3.3. Анализ доходов кредитного портфеля банка 85

3.4. Анализ обеспеченности кредитов 89

Заключение 92

Список литературы 97

Приложение А. Бухгалтерские балансы банка ОАО «УРАЛСИБ» 97

Приложение Б. Отчеты о прибылях и убытках банка ОАО «УРАЛСИБ» 97

ВВЕДЕНИЕ

Изменения в системе экономических отношений, произошедшие в Российской Федерации, в значительной мере отразились на организации банковской системы и продуктах ее деятельности. В связи с тем, что подъем российского производства в значительной мере связан с реализацией потенциала кредитных отношений, а практика подтверждает, что подавляющая часть кредитов предоставляется кредитными организациями, выбор темы выпускной работы выпал на изучение современных кредитных технологий, используемых банками, а также кредитного портфеля банка.

За последние десятилетие система кредитования в России проделала значительный путь развития. Произошедшие перемены коснулись не только философии банковского дела, но и технологии кредитных операций.

Сочетание коммерческих интересов банков с интересами общества требует выработки нового подхода к кредитованию, совершенно иного метода предоставления ссуд.

Специфика современной практики кредитования заключается в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. В настоящее время в России банковское кредитование регулируется нормами Гражданского кодекса РФ, Федеральными законами «О Центральном Банке РФ» от 10.07.2002, «О банках и банковской деятельности» от 21.07.2005 № 351 – I ФЗ, и инструктивными материалами ЦБ РФ.

Однако, действующие нормы регулируют кредитный процесс в общих чертах, не углубляясь в тонкости его организации. В частности не разработана единообразная система показателей кредитоспособности заемщиков; не существует кредитных бюро, предоставляющих информацию кредиторам и т.д.

В связи с этим, каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, что естественно отражается на эффективности данных операций и в целом на финансовой устойчивости банка.

Актуальность темы состоит в том, что в нынешней неустойчивой экономической и финансовой ситуации, стабилизация российской экономики во многом зависит от жизнеспособности банковской системы и от выполнения ею главной функции – кредитования.

Изучить организацию процесса кредитования в одном из крупных банков России, весьма актуальная проблема. Тема привлекательна не только актуальностью, но и экономической полезностью сегодняшнего дня, так как от эффективности и бесперебойности функционирования кредитного механизма, внедрения современных кредитных технологий зависит не только своевременное получение средств отдельными предприятиями, но и темпы экономического развития страны в целом.

Хорошо проработанная кредитная политика, которая четко проводится сверху и понимается на всех уровнях банка, позволяет руководству избегать излишних рисков и верно оценивать возможности развития дела. Считается, что разумная, изложенная в специальном документе кредитная политика банка является основополагающей для правильного управления кредитным риском. Риск, как неотъемлемая часть всякого предоставленного банком кредита, сводится к минимуму. При этом банк должен получить прибыль, обеспечивающую стимулирование и привлечение достаточного притока капитала. Кредитная политика определяет предельные размеры кредитного риска, и, поскольку она утверждается на высшем уровне руководства, последнее тем самым само себя ограничивает с точки зрения проведения операций повышенного риска. Кредитная политика как бы создает единый кредитный язык, единое информационное поле и в целом составляет основу развития общей кредитной культуры банка. Разумная кредитная политика способствует повышению качества кредитного портфеля. Кредитный портфель представляет собой совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами