Содержание
Задание 1 3
Задание 2 13
Задание 3 14
Список литературы 15
Задание 1
Действующие методики анализа кредитоспособности заемщиков, зарубежные и отечественные.
Американские коммерческие банки используют в своей практике по оценки кредитоспособности несколько методов:
- Правило шести «си»;
- Систему, построенных на сальдовых показателях отчетности;
- Определение класс кредитоспособности заемщика.
В практике банков США применяется «Правило шести си», где критерии отбора клиентов обозначены словами, начинающимися буквами «си».
Character – Характеристика заемщика. Рассматривается краткая история, опыт других кредиторов данного заемщика, цель кредита, опыт клиента в составлении прогнозов, кредитный рейтинг, наличие гарантов. Кредитор должен быть уверен в том, что клиент может точно указать цель получения кредита. Ответственность, правдивость и серьезность намерений клиента погасить кредит составляют характеристику заемщика.
Capacity – Способность заимствовать. Здесь рассматриваются вопросы юридического права, подавать кредитную заявку и подписывать кредитный договор. Кредитор должен проверить полномочность лиц, обращающихся за кредитом, путем изучения устава и учредительного договора для определения, какие лица уполномочены подписывать кредитный договор.
Cach – Денежные средства. Ключевой момент любой кредитной заявки состоит в определении возможностей заемщика погасить кредит. Банк должен принять во внимание прибыль, дивиденды и объемы продаж в прошлом, достаточность планируемого потока наличности и ликвидных средств, оборачивоемость кредиторской и дебиторской задолженности и товарно – материальных запасов, структуру капитала.
Collateral – Обеспечение. При оценки обеспечения должен быть получен ответ на вопрос: распологает ли заемщик достаточным капиталом или качественными активами для преодоления необходимого обеспечения по кредиту? Банк должен уточнить право собственности на активы, срок службы, вероятность их морального устаревания, возможность быстро превратить в наличные средства в случае недостаточности доходов заемщика для погашения задолженности.
Conditions – Условие. Кредитор должен знать, как идут дела у заемщика или положение в отрасли, а также то, как изменение экономических и других условий может повлиять на процесс погашения кредита.
Сontrol – Контроль. Последним фактором оценки кредитоспособности данной модели выступает контроль, который сводится к получению ответов на следующие вопросы: насколько изменение законодательства, правовой, экономической и политической обстановки может негативно повлиять на деятельность заемщика и его кредитоспособность? Банк проверяет правильность составления кредитного договора, его соответствие кредитной политики банка.
Систему оценки кредитоспособности, построенную на сальдовых показателях отчетности можно разбить на четыре группы основных показателей:
1) ликвидности фирмы;
2) оборачиваемости капитала;
3) привлечения средств;
4) показатели прибыльности.
Класс кредитоспособности клиента определяется на базе основных и дополнительных показателей.
В основе определения класса кредитоспособности заемщика лежит критериальный уровень показателей и их рейтинг. Коэффициенты и показатели на уровне средних величин являются основанием отнесения заемщика ко второму классу, выше средних — к первому и ниже средних к третьему. Рейтинг и значимость показателя в системе определяется экономистом индивидуально для каждого заемщика в зависимости от политики данного коммерческого банка, особенностей клиента, ликвидности его баланса,, положения на ссудном рынке.
Во Франции для общей оценки предприятия на предмет кредитования используется методика, которая включает три блока:
1 Финансово-экономическая оценка предприятия.
2 Оценка кредитоспособности, специфическую для каждого банка.
3 Обращение в картотеку Банка Франции.
Для общей финансово-экономической оценки предприятия последнее изучается следующих разрезах:
* характер деятельности предприятия;