Задача 4

Объем реализации компании в прошлом году составил 2 млн. руб. а прибыль после уплаты налогов – 5%. Хотя условиями договора о поставке сырья предполагалась оплата в 20-ти дневный срок, в настоящий момент величина кредиторской задолженности соответствует 40 дневному сроку оплаты. Поставщик предупреждает о прекращении поставок сырья и, поэтому компания решает прибегнуть к банковскому кредиту, чтобы оплатить обязательства на сумму, превышающую допустимую 20-дневную задолженность. Баланс фирмы следующий:

Актив

Пассив

Денежные средства

20

кредиторская задолженность

500

Дебиторская задолженность

350

Банковские кредиты

200

Запасы

650

Начисления

115

Оборотные средства

700

Краткосрочные пассивы

815

Земля и строение

260

закладные под недвижимость

250

Оборудования

250

акционерный капитал

200

нераспределенная прибыль

150

БАЛАНС

2230

2230

1. Какова величина средств, необходимых для погашения просроченной кредиторской задолженности?

2. Допустим, у компании имеются следующие альтернативные способы привлечения дополнительных средств:

-открытие кредитной линии. В этом случае кредит представляется на 180 дней на условиях дисконтного процента с номинальной ставкой15%.

-заключение договора с поставщиком на условии 1/10, брутто 30.

Какой из приведенных способов вы бы порекомендовали?

Решение:

1. 500+200+815=1515

2. Альтернативные способы привлечения дополнительных средств:

- открытие кредитной линии. В этом случае кредит представляется на 180 дней на условиях дисконтного процента с номинальной ставкой15%.

Решение: 1515*15/100 =227,25

- заключение договора с поставщиком на условии 1/10, брутто 30.

Решение: 1515*1/100=15,15

Выгоднее взять торговый кредит.

Ответ: Выгоднее взять торговый кредит.