Министерство образования Российской Федерации
Хабаровская государственная академия экономики и права
Кафедра банковского дела
ДОПУЩЕНА К ЗАЩИТЕ
Зав.кафедрой к.э.н., доцент
____________________ Н.А. Пономарева
(подпись)
«____»__________________ 2004г.
АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
(на примере корпоративного клиента Якутского отделения № 8603 Сбербанка России)
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
Работу выполнил: Студентка гр. ФК(Б) Садовникова М.К.
____________________
(подпись)
Руководитель: к.э.н., проф. Сливкин В.А.
____________________
(подпись)
Нормоконтролер: к.э.н., доцент Масюкова Л.В.
____________________
(подпись)
Хабаровск 2004
Содержание.
ВВЕДЕНИЕ 4
1. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА – ВАЖНОЕ ЗВЕНО В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 6
1.1. История вопроса о кредитоспособности предприятий 6
1.1.1. Понятие и показатели кредитоспособности 6
1.2. Кредитоспособность: понятие, сущность, значение 9
1.3. Действующие методы определения кредитоспособности заемщика. 12
1.3.1. Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика 12
1.3.2. Анализ кредитуемой сделки и источников погашения кредита 19
1.4. Методика анализа финансового состояния ссудозаемщика. 23
1.4.1. Анализ бухгалтерского баланса 23
1.4.2. Методика Ассоциации российских банков 24
2. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА - КОРПОРАТИВНОГО КЛИЕНТА ЯКУТСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ №8603 СБЕРБАНКА РОССИИ 27
2.1. Организация процесса кредитования в Сбербанке России 27
2.1.1. Подразделения Банка, принимающие участие в выполнении операций по кредитованию. 29
2.2. Анализ кредитного портфеля Якутского отделения № 8603 Сбербанка России. 30
2.2.1. Анализ отраслевой структуры кредитного портфеля. 30
2.2.2. Структура кредитного портфеля юридических лиц по срокам кредитования. 31
2.2.3. Структура кредитного портфеля юридических лиц по видам обеспечения. 31
2.2.4. Кредитование физических лиц. 31
2.3. Определение кредитоспособности юридического лица по методике Сбербанка России. 32
2.3.1. Качественный анализ Заемщика 32
2.3.2. Анализ финансового состояния заемщика 36
2.4. Оценка обеспечения надлежащего исполнения обязательств по кредиту 44
2.5. Оценка кредитного риска по действующему договору и перспективный анализ возврата кредита 47
2.6. Выводы и рекомендации по совершенствованию кредитных операций в банке в области оценки кредитоспособности заемщика 52
2.7. Порядок оценки кредитоспособности физических лиц. 58
2.7.1.Порядок предоставления кредита физическому лицу 60
3. НАПРАВЛЕНИЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ 66
3.1. Рейтинговая оценка заемщика 66
3.2. Методики оценки кредитоспособности зарубежных стран 74
3.2.1. Правило 5 "С" (США) 76
3.2.2. Методика оценки кредитоспособности CAMPARI (Англия) 77
3.2.3. Методика французских банков 80
3.2.4. Методика Всемирного банка 82
3.3. Меры по снижению риска не возврата кредита. 84
3.4. Недостатки действующих методик определения кредитоспособности и пути их устранения 89
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 94
Список литературы. 96
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность выбранной темы исследования объясняется необходимостью изучения кредитоспособности заемщика с целью минимизации кредитных рисков в банковской деятельности. Как показывает практика, в настоящее время российские коммерческие банки, опираясь на собственный и зарубежный опыт, начинают уделять внимание оценке финансовых возможностей заемщика. При этом используются современные программы экспресс-анализа финансового состояния предприятий, одновременно создается информационная клиентская база, содержащая сведения о кредитной истории заемщика, его деловой репутации, состоянии счетов и т.д. Но, несмотря на значительный прогресс в данной области, возникает необходимость развивать и совершенствовать методики анализа кредитоспособности заемщиков.
Целью исследования является совершенствование кредитования корпоративных клиентов и физических лиц в Якутском отделении № 8603