Содержание
1. Планирование доходов, расходов и прибыли 3
1.1 Планирование доходов, расходов и прибыли по основной деятельности…………………………………………………………………………3
Расчет доходов по перевозкам 3
1.2. Планирование доходов, расходов и прибыли по подсобно – вспомогательной деятельности 5
Расчет доходов, расходов и прибыли по ремонту подвижного состава 5
Расчет доходов, расходов и прибыли по погрузочно-разгрузочным работам 5
Планирование доходов и прибыли по транспортно-экспедиционным операциям 6
1.3. Планирование доходов, расходов и финансовых результатов по жилищно-коммунальному хозяйству 7
1.4 Планирование местных доходов станции 8
1.5. Планирование налогов, влияющих на размер валовой прибыли 8
Расчет плановой суммы налогов, относимых за счет валовой прибыли 8
1.6. Планирование выручки от реализации выбывшего имущества 9
1.7. Расчет плановой валовой прибыли 9
Плановая прибыль отделения дороги 9
2. Планирование амортизационных отчислений на полное восстановление основных средств 10
3. Планирование убытков от реализации топлива 10
4. Планирование распределения и использования прибыли 11
1. Планирование доходов, расходов и прибыли
1.1 Планирование доходов, расходов и прибыли по основной деятельности
Расчет доходов по перевозкам
Показатель
Объем работ
Расчетная цена
Доходы, млн. руб
Ед.измер.
величина
Ед.измер.
величина
1. перевозка грузов
Млн. т*км
4276
К.\10т*км
16000,1
684164,28
2. погрузка грузов
Тыс.т
1010
Р.\1т
9,37
9,637
3. выгрузка грузов
Тыс.т
1645
Р.\1т
11,38
18,7201
4. пробег порожних вагонов
Тыс.ваг.*км
46822
Р.\ваг.*км
0,6123
28,66911
5. удержание за использование рефрижераторного подвижного состава
Рефриж.
-
Р.(реф.*сут)
-
-
6. плата за вагоны
-
-
Тыс.руб
436
0,436
7. дополнительные сборы
-
-
Тыс. руб
1313
1,313
Итого по грузовым перевозкам
-
53753
Руб.
1780,36
684223,05
8. перевозки пассажиров в прямом и местном сообщении
Млн.пасс.*км
288
Млн.
20,513
5907,744
9. перевозка пассажиров в пригородном сообщении
Млн.пасс.*км
115
Млн.
42,657
4905,56
10. формирование поездов местного сообщения
поезд
90
Руб
420
0,0378
11. формирование поездов дальнего сообщения
поезд
201
руб
550
0,11055
12. отправление фирменных поездов
-
-
Тыс. руб
7227
7,227
13. перевозка почты
-
-
Тыс. руб
3091
3,091
14 перевозка грузобагажа
-
Тыс. руб
3301
3,301
Итого по пассажирским перевозкам
-
694
Млн.руб
-
10827,07
Всего доходов по перевозкам
-
54447
Млн.руб
-
695050,12
Ц г = С г + П г = 10,001 + 150=160,001 руб.
Вывод: всего получено доходов по перевозкам 695050,12 млн.руб.
Расчет расходов по перевозкам, млн. р.
Элементы затрат
Всего расходов
В том числе
Грузовые перевозки
Пассажирские перевозки
1. затраты на оплату труда
94,14
37,657
56,483
2. отчисления на социальные нужды, всего
в том числе:
34,36
13,74
20,62
2.1. пенсионный фонд
3,436
1,374
2,062
2.2. фонд занятости
5,154
2,061
3,093
2.3. фонд социального страхования
12,026
4,809
7,217
2.4.фонд обязательного медицинского страхования
13,744
5,496
8,248
3. материальные затраты
11,52
4,608
6,912
4. амортизация основных фондов
5. прочие затраты
63,396
25,359
38,037
Итого:
169,056
67,624
101,432
Вывод: Затраты по перевозкам составили всего 169,056 млн.руб., в том числе по грузовым перевозкам 67,624 млн. руб. и по пассажирским – 101,432 млн.руб.
Расчет прибыли по перевозкам
Вид перевозки
Доходы, млн. руб.
Расходы, млн. руб.
Прибыль, млн. руб.
Грузовые
428,2306
67,624
360,6066
Пассажирские
108,2707
101,432
6,8387
Всего:
536,5013
169,056
367,4453
Вывод: Всего ж\д получила прибыли по перевозкам 367,4453 млн. руб.
1.2. Планирование доходов, расходов и прибыли по подсобно – вспомогательной деятельности
Расчет доходов, расходов и прибыли по ремонту подвижного состава
Вид деповского ремонта
Объем работ по ремонту, ваг.
Цена, тыс. руб.
Плановая себестоимость, тыс. руб.
Доходы, млн. руб.
Расходы, млн. руб.
Прибыль, млн. р.
Грузовые вагоны
667
520
250
0,34684
0,16675
0,18009
Пассажирские вагоны
725
350
150
0,25375
0,10875
0,145
Всего:
1392
570
400
0,60059
0,2755
0,32509
Вывод: всего за ремонт подвижного состава грузовых и пассажирских вагонов ж\д получила прибыль в размере 0,32509 млн. руб.
Расчет доходов, расходов и прибыли по погрузочно-разгрузочным работам
Способ переработки грузов
Объем работ, тыс. т.
Доходная ставка за 1т груза, р.
Плановая себестоимость за 1т груза, р.
Расходы, млн. руб.
Доходы, млн. руб.
Прибыль, млн. руб.
механизированный
618,24
0,569
0,265
163,83
351,78
187,95