Содержание


Задача 1. 3

Задача 2. 5

Задача 3 6

Задача 4 6

Задача 5 7

Список использованной литературы. 8

Задача 1.


По данным приложения 1 ( банк 3).

1.Проведите группировку:

а) пассивов банка по источникам формирования;

б) активов по степени риска, уровню доходности.

Оцените структуру активов и пассивов коммерческого банка. Рассчитайте коэффициенты достаточности капитала и ликвидности баланса банка.

2. Рассчитайте доходы, расходы и прибыль банка. Проведите сравнительный анализ динамики общей суммы прибыли и прибыльности банка, выявив влияние объемов капитала банка, доходности активов и маржи. Задача

Приложение 1.

Основные показатели деятельности банков (тыс.руб.)

Показатели

Банк 3


Стр.

Баз.

Отч.

Уставный фонд

01

49356

100150

Прочие фонды и др. собственные средства

02

5101

11506

Денежные средства, счета в ЦБ

04

106261

108954

Нераспределенная прибыль

05

6419

16313

Средства Центрального Банка

06

0

0

Средства в банках и кредитных учреждениях

07

18044

187402

Вложения в ценные бумаги, паи, акции

08

5378

10352

Кредиты предприятиям, организациям, населению

09

143509

153259

Основные средства и нематериальные активы

10

10847

19724

Прочие активы

11

I860

5284

Средства банков и кредитных учреждений

12

190

38893

Выпущенные банком долговые обязательства

13

30549

74280

Средства клиентов, включая вклады населения

14

183559

209104

Прочие обязательства

15

10725

34729

Проценты полученные

16

38351

11381

Проценты уплаченные

17

32159

11240

Прочие операционные доходы

18

112072

234587

Прочие операционные расходы

19

111232

224376


Решение

Пассивы базисные = Уставный фонд + Прочие фонды и др. собственные средства = 49356+5101 = 54457 тыс. руб.

Пассивы отчетные = Уставный фонд + Прочие фонды и др. собственные средства = 100150+11506 = 111656 тыс.руб.

Коэффициент достаточности капитала базисный = пассивы / активы 3 и 4 группы = 54457/(375446+145251) = 0,1

Коэффициент достаточности капитала базисный = пассивы / активы 3 и 4 группы = 111656/(602974+240900) = 0,13

Рекомендуется поддерживать 0,01

Коэффициент ликвидности базисный = денежные средства/3 группу активов = 106261/375446 = 0,28

Коэффициент ликвидности отчетный = денежные средства/3 группу активов = 108954/6020974 = 0,18

Группировка активов по степени риска.

Баз.

Отч.

Степень риска

группа 1 


130724

312669

0,5

 

 


группа 2 


159734

183335

10

группа 3


375446

602974

25

группа 4 


145251

240900

50


Доходы базисные = Денежные средства, счета в ЦБ + Нераспределенная прибыль + Средства Центрального Банка + Средства в банках и кредитных учреждений + Вложения в ценные бумаги, паи, акции + Кредиты предприятиям, организациям, населению + Проценты полученные + Прочие операционные доходы = 431894 тыс.руб.

Расходы базисные = Основные средства и нематериальные активы + Средства банков и кредитных учреждений + Средства клиентов, включая вклады населения + Выпущенные банком долговые обязательства + Прочие обязательства + Проценты уплаченные + Прочие операционные расходы = 379261 тыс.руб.

Прибыль = доходы – расходы = 431894-379261 = 52633 тыс.руб.

Доходы отчетные = Денежные средства, счета в ЦБ + Нераспределенная прибыль + Средства Центрального Банка + Средства в банках и кредитных учреждений + Вложения в ценные бумаги, паи, акции + Кредиты предприятиям, организациям, населению + Проценты полученные + Прочие операционные доходы = 727532 тыс.руб.

Расходы отчетные = Основные средства и нематериальные активы + Средства банков и кредитных учреждений + Средства клиентов, включая вклады населения + Выпущенные банком долговые обязательства + Прочие обязательства + Проценты уплаченные + Прочие операционные расходы = 612346 тыс.руб.

Прибыль отчетная = доходы – расходы = 727532-612346 = 115186 тыс.руб.

Вывод: Из проведенного анализа видно что банк работает прибыльно прибыль составляет в базисном году 52633 тыс. руб. а в отчетном году. 115186 тыс.руб.это намного меньше прибыли чем в базисном году. Коэффициент достаточности капитала. В базисном году составляет 0,1 а в отчетном 0,13 это норма. Коэффициент ликвидности снизился с 0,28 до 0,18 т.е 0,1 что произошло