1. Остатки по состоянию счетам на 01.04.2000
Наименование синтетического счета
Сумма, руб.
1. Материалы
1000000
2. Основное производство
300000
3. Готовая продукция
20000
4. Товары отгруженные
100000
5. Расчетный счет
2000000
6. Краткосрочные кредита банка
1000000
7. Собственный каптал
2000000
8. Задолженность за подотчетными лицами
80000
9. Поставщики
500000
Журнал хозяйственных операций
№ п/п
Содержание операции
Сума
Дебет
Кредит
1
Оплачено с расчетного счета поставщикам
Металлургического комбинат №1
Чугунолитейный завод
Прочие поставщики
100000
200000
200000
60,1
60.2
60.3
51
51
51
2
Отпущены в производство материалы
Сталь листовая – 3 т.
Сталь прутковая – 1 т.
Чугун передельный – 20 т.
300000
50000
100000
20
20
20
10.1.1
10.1.2
10.2
3.
Поступили от поставщиков материалы
Сталь листовая (6т) от металургческого комбината №1
Сталь прутковая (3т) от металлургиского комбината №1
Чугун предельный (15 т) от чугунолитейного завода
600000
150000
75000
10.1.1
10.1.2
10.2
60.1
60.2
60.3
4
Оплачены счета поставщиков за поступившие от них материалы
Металлургисекий комбинат №1
Чугунолитейный завод
600000
75000
60.1
60.2
51
51
Ведомость аналитического учета к счету «Материалы»
Наименование материала
Сальдо начальное
Оборот, руб.
Сальдо конечное
Дебет
Кредит
Сталь листовая (10.1.1.)
500000 (5 т)
600000 (6 т)
300000 (3 т)
800000 (8)
Сталь прутковая (10.1.2.)
100000 (2 т)
150000 (3 т)
50000 (1 т)
200000 (4)
Чугун передельный (10.2.)
200000 (40 т)
75000 (15 т)
100000 (20 т)
175000 (35)
Прочие материалы (1.4.)
200000
200000
Итого
1000000
825000
450000
1375000
Ведомость аналитического учета к счету «Расчеты с поставщиками»
Наименование поставщика
Сальдо начальное (Кредит)
Оборот, руб.
Сальдо конечное
Дебет
Кредит
Металлургического комбинат №1
100000
70000
600000
0
Чугунолитейный завод
200000
275000
150000
75000
Прочие поставщики
200000
200000
75000
75000
Итого
500000
545000
825000
150000
Сальдо-оборотная ведомость по счетам
№ счета
Сальдо начальное
Обороты
Сальдо конечное
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
10
1000000
825000
450000
1375000
20
300000
450000
750000
43
20000
20000
45
100000
100000
51
2000000
1175000
825000
60
500000
1175000
825000
150000
66
1000000
1000000
71
80000
80000
80
2000000
2000000
Итого
3500000
3500000
2450000
2450000
3150000
3150000
Счета аналитического учета
Счет 10.1.1.
Счет 10.1.2.
Счет 10.2.
Сн
500000
Сн
100000
Сн
200000
600000
300000
150000
50000
75000
100000
600000
300000
150000
50000
75000
100000
Ск
800000
Ск
200000
Ск
175000
Счет 10.1.3
Счет 20
Счет 43
Сн
200000
Сн
300000
Сн
20000
300000
0
0
50000
0
0
Ск
200000
100000
Ск
20000
450000
0
Ск
750000
Счет 45
Счет 51
Счет 71
Сн
100000
Сн
2000000
Сн
80000
100000
0
0
200000
0
0
Ск
100000
200000
Ск
80000
600000
75000
0
1175000
Ск
825000
Счет 60.1
Счет 60.2
Счет 60.3
100000
Сн
200000
Сн
200000
Сн
100000
600000
200000
150000
200000
75000
600000
75000
700000
600000
275000
150000
200000
75000
0
Ск
75000
Ск
75000
Ск
Счет 66
Счет 80
1000000
Сн
2000000
Сн
0
0
0
0
1000000
Ск
2000000
Ск