Содержание

Введение 3

1. Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка 5

1.1. Сущность и содержания понятия «ликвидность» 5

1.2. Управление ликвидностью коммерческого банка 9

2. Расчет ликвидности ОАО «Сибакадембанк» 22

2.1. Расчет коэффициентов ликвидности ОАО «Сибакадембанк» и его анализ 22

2.2. Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка 25

Заключение 34

Список литературы 36

Приложение 37

Введение

Проблема ликвидности коммерческих банков стоит очень остро в условиях переходной экономики в России.

Если проанализировать развитие банковской системы в РФ, можно сказать, что с января 2000 года началось количественное сжатие банковской системы, основной целью которого явилось повышение надежности банковской системы страны. Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований Центрального банка, усиления конкуренции между банками. Основной задачей Центрального банка стало качественное улучшение деятельности всех банков и формирование групп (10-15 банков), приближающихся к мировым стандартам.

На 1 января 2002 года было зарегистрировано 437 банков, из них 45 имели генеральную валютную лицензию, по размеру уставного фонда они относились к самым крупным банкам страны. Из общего числа только 18 банков имели уставной фонд от 5 млн. долларов и выше.

К началу 2002 года ЦБ широко использовал механизм пруденциальных нормативов. В настоящее время ЦБ контролирует выполнение следующих нормативов:

1. Минимальный уставной фонд.

2. Достаточность капитала.

3. Максимальный риск на одного заемщика.

4. Коэффициент ликвидности.

5. Резервные требования.

6. Валютная позиция.

7. Достаточность средств на приобретение основных средств.

Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что все нарастающая неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отразится на платежеспособности предприятий и спровоцирует дальнейший спад производства. В обстановке экономического спада коммерческие банки работают в области повышенного риска. Об этом свидетельствует наиболее распространенные причины банкротства банков:

* неудачные поиски участников нового капитала;

* предоставление «плохих» кредитов;

* коррупция в рядах верхнего менеджмента;

* неквалифицированное руководство, не умеющее вовремя распознать риск потери активов;

* рост банковских издержек;

* превышение возможностей над спросом;

* некачественный анализ информации о ситуации на финансовом рынке и клиентах банка.

Таким образом, учитывая все вышесказанное, а также тенденции развития банковской системы, направленные к количественному сжатию с целью повышения надежности, можно сказать, что необходимость в управлении ликвидностью и платежеспособностью возрастает с каждым днем.

Цель работы – раскрытие вопроса связанного с ликвидностью коммерческого банка.

Задачи работы:

* Рассмотрение вопроса связанного с платежеспособностью и ликвидностью банка

* Расчет ликвидности «Сибакадембанка»

* Найти пути повышения ликвидности и платежеспособности«Сибакадембанка».

1. Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка

1.1. Сущность и содержания понятия «ликвидность»

Понятие ликвидность коммерческого банка означает возможность своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

Таким образом, ликвидность коммерческого банка базируется на постоянном соотношении между тремя ее составляющими - собственным капиталом банка, привлеченными и размещенными им средствами путем оперативного управления их структурными элементами. С учетом этого в мировой банковской теории и практике ликвидность принято понимать как "запас" или как "поток". При этом ликвидность как "запас" включает в себя определение уровня возможности коммерческого банка выполнять свои обязательства перед клиентами в определенный конкретный момент времени путем изменения структуры активов в пользу их высоколиквидных статей за счет имеющихся в этой области неиспользованных резервов.

Ликвидность как "поток" анализируется с точки зрения динамики, что предполагает оценку способности коммерческого банка в течение определенного периода времени изменять сложившийся неблагоприятный уровень ликвидности или предотвращать ухудшение достигнутого, объективно необходимого уровня ликвидности (сохранять его) за счет эффективного управления соответствующими статьями активов и пассивов, привлечения дополнительных заем