Приложение 4
Обобщение данных анализа влияния факторов на динамику суммы и уровня отдельных статей издержек обращения ОАО «Сириус», млн.руб.
Статьи издержек обращения
Фактически за 2004г.
В том числе за счет влияния
сумма
В % к обороту
Динамика развития розничного товарооборота
Изменение тарифов и станок за услуг
Других факторов
сумма
в % к обороту
сумма
в % к обороту
В сумме (гр. 2- гр.4-гр.6)
В % к обороту (гр. 3 – гр. 5 – гр.7)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Транспортные расходы, связанные с доставкой товаров в организации торговли и общественного питания
+8
-0,036
+23
--
+10
+0,024
-25
-0,060
Транспортные расходы на доставку товаров покупателям
+1
-0,003
+3
-
-
-
-2
-0,003
Расходы на оплату труда персонала
+ 372
+0,210
+285
-
-26
-0,063
+113
+0,273
Расходы на аренду (лизинг) основных средств и нематериальных активов
+25
-0,052
-
-0,112
-19
-0,046
+44
+0,106
Расходы на содержание сооружений, помещений и инвентаря
+16
-0,087
-
-0,126
-
-
+16
+0,039
Амортизация основных средств и нематериальных активов
+104
+0,165
-
-0,086
-
-
+104
+0,251
Затраты и отчисления на ремонт ОС
+24
+0,010
-
-0,048
-
-
+24
+0,058
Расходы на топливо, газ и электроэнергию для производственных нужд в организациях общественного питания
-
-
-
-
-
-
-
-
Расходы на хранения, подработку, сортировку и упаковку товаров
+3
+0,002
+2
-
-
-
+1
+0,002
Расходы на торговую реклам
+5
+0,005
-
-0,007
-
-
+5
+0,012
Проценты за пользование кредита и займами
-57
-0,264
+52
-
-94
-0,227
-15
-0,036
Потери товаров при транспортировке, хранении и реализации в пределах норм, технологические отходы
+4
+0,007
-
-
-
-
+4
+0,007
Расходы на тару
-
-
-
-
-
-
-
-
Налоги, отчисления и сборы, включаемые в издержки обращения(производства)
+51
-0,112
+97
-
-
-
-46
-0,112
Прочие нормируемые затраты, включаемые в издержки обращения (производства)
-21
-0,110
+18
-0,015
-
-
-39
-0,095
Расходы на обеспечение условий труда персонала
+11
-0,008
-
-0,019
-
-
+11
+0,127
Расходы на управление и функционирование торговой организации
+8
-0,047
-
-0,066
-
-
+8
+0,019
Прочие расходы
+39
+0,049
+10
-0,021
-
-
+29
+0,070
Всего издержек обращения
+593
-0,257
+491
-0,500
-129
-0,312
+231
+0,555