1. Зарождение и оценка идеи: общая характеристика проекта
1. Название организации: ООО «Диво»
2. Юридический адрес организации: 630068 г. Новосибирск, ул. Богдана Хмельницкого
3. Телефон: 12-15-19, 45-19-89
4. Источники финансирования проекта: собственные средства, частные финансирования
5. Краткое описание проекта: организация работы салона парикмахерской.
Цель предлагаемого организацией бизнес- плана - обосновать организацию частного салона парикмахерской
Задачи проекта:
1) получение выручки от реализации услуг ООО «Диво»;
2) оказание косметических услуг населению
Бизнес- план разрабатывается Открытым акционерным обществом ООО «Диво». ООО «Диво» было организовано 17 декабря 2003 года с целью организации салона парикмахерской для оказания косметических услуг. Таким образом, основной целью ООО «Диво» сегодня является получение прибыли и удовлетворение общественной потребности населения в услугах дополнительного музыкального образования.
Таблица 1
Исходные данные для определения доходности проекта
№
Показатели
ед.изм
Значение
1
Оборудование
млн$
18
2
Доставка
млн$
5,1
3
Обучение+реклама
млн$
3,1
4
Срок работы
лет
5,1
5
Объем продаж
млн$
69,7
6
Текущие затраты
млн$
50,6
7
УПЗ
млн$
14
8
в т ч амортизация
млн$
4,2
9
Объем заказов
тыс шт
167
10
Депозит
%
14
11
Риски
%
3
12
Инфляция
%
4
Определение единовременных затрат:
2005: 18+5,1 = 23,1 (млн. $)
2006: 3,1 млн. $
Определение поступлений от проекта:
2006: 0
2007: 69,7-50,6 +4,2 = 23,3
2008: 69,7-50,6 +4,2 = 23,3
2009: 69,7-50,6 +4,2 = 23,3
2010: 69,7-50,6 +4,2 = 23,3
2011: 69,7-50,6 +4,2 = 23,3
Таблица 2
Данные для диаграммы Cash Flow, млн. $
Годы
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Годы от начала проекта
1
2
3
4
5
6
7
Cash
-23,1
-3,1
23,3
23,3
23,3
23,3
23,3
Рис. 1. Диаграмма финансовых потоков инновационного проекта
Определение коэффициента дисконтирования проекта
Коэффициент дисконта:
d – норма дисконта
i – период расчета
d = a+b+c
a- валютный депозит (0,14)
b – уровень риска (0,03)
c – инфляция (0,04)
d = 0,14+0,03+0,04 = 0,21
Определение чистого дисконтированного дохода (ЧДД) и чистой текущей стоимости (ЧТС)
где D – доходы, млн. $
K – затраты, млн. $
Таблица 3
Расчет чистого дисконтированного дохода по проекту
I
Годы
Di
Ki
1/(1+d)^I
diskDi
diskKi
ЧДД
ЧТС
0
2005
23,1
1,000
0,000
23,100
-23,100
-23,100
1
2006
3,1
0,826
0,000
2,562
-2,562
-25,662
2
2007
23,3
0,683
15,914
0,000
15,914
-9,748
3
2008
23,3
0,564
13,152
0,000
13,152
3,404
4
2009
23,3
0,467
10,870
0,000
10,870
14,274
5
2010
23,3
0,386
8,983
0,000
8,983
23,257
6
2011
23,3
0,319
7,424
0,000
7,424
30,681
ИТОГО
116,5
26,2
56,34333
25,66198
30,68135
Индекс доходности и среднегодовая норма рентабельности
Индекс доходности – это отношение суммарного дисконтированного дохода к суммарным дисконтированным затратам.
Индекс доходности по проекту равен 2,20
Среднегодовая рентабельность проекта:
Р = ИД *100 %/n
Р = 43,05 %
Рис. 2. График чистых дисконтированных доходов по проекту
Рис. 3. График текущей стоимости по проекту
Вычисление внутренней нормы доходности (ВНД)
Внутренняя норма доходности d* определяется как предельное значение нормы дисконта d, при котором чистый дисконтированный доход равен 0.
Таблица 4
Данные для расчета ВНД
D*
0,31
0,32
0,33
0,34
0,35
0,36
0,37
ЧДД
2,893
1,956
1,299
0,5886
-0,0534
-0,6754
-1,267