Таблица 1
Анализ динамики и структуры источников финансовых ресурсов предприятия
Виды источников финансовых ресурсов
На начало
2005 года
На конец
2005 года
Изменение
т.руб.
%
т.руб.
%
т.руб.
%
1
2
3
4
5
6
7
1. Собственные средства
1.1. Уставный капитал
-
-
-
-
-
-
1.2. Добавочный капитал
28269
41,8
23953
100
-4316
-15,3
1.3. Резервный капитал
-
-
-
-
-
-
1.4. Фонд накопления
-
-
-
-
-
-
1.5. Целевые поступления финансирования
-
-
-
-
-
-
1.6. Нераспределенная прибыль
39282
58,2
-
-
-
-
Итого:
67551
100
23953
100
-4316
-6,4
2. Заемные средства
2.1. Долгосрочные кредиты банков
1109
100
1375
100
+266
+24,0
2.2. Краткосрочные кредиты банков
-
-
-
-
-
-
Итого:
1109
100
1375
100
+266
+24,0
3. Привлеченные средства
3.1. Расчеты с кредиторами
6862
2,7
7780
2,9
+918
+13,4
3.2. Доходы будущих периодов
1411
0,6
1752
0,7
+341
+24,2
3.3. Резервы предстоящих расходов и платежей
-
-
-
-
-
-
3.4. Расчеты по дивидендам
-
-
-
-
-
-
3.5. Прочие
241633
96,7
258605
96,4
+16972
+7,0
Итого:
249906
100
268137
100
+18231
+7,3
Таблица 2
Коэффициенты ликвидности и платежеспособности
Коэф-
фициенты
Расчет
2004
2005
2006
Откло-
нения
2005
к 2004 (+/-)
Откло-
нения
2006 к 2005
(+/-)
Критической ликвидности
(итого по разделу II баланса минус сумма стр.210, 220, 230 баланса) / сумма стр. 610, 620, 630, 660 баланса
0,06
0,03
0,03
-0,03
0
Абсолютной ликвидности
Сумма стр. 250, 260 баланса / сумма стр. 610, 620, 630, 660 баланса
0,00014
0,0013
0,00082
+0,00116
-0,00048
Текущей ликвид-ности
(итого по разделу II баланса минус сумма стр. 220, 230 баланса) / сумма стр. 610, 620, 630, 660 баланса
0,097
0,042
0,053
-0,055
+0,011
Автономии
(итого по разделу III баланса плюс сумма стр. 640, 650 баланса) / стр. 700 баланса
0,052
0,0059
0,006
-0,0461
+0,0001
Обеспеченности оборотных активов собственными оборотными средствами
(итого по разделу III баланса плюс сумма стр. 640, 650 баланса минус итого по разделу I баланса ) / итого по разделу II баланса
-4,72
-5,39
-6,15
-0,67
-0,76
Финансовой устойчивости
(итого по разделу III баланса плюс сумма стр. 640, 650 баланса плюс итого по разделу IV баланса) / стр. 700 баланса
0,53
0,05
0,09
-0,48
+0,04
Маневренности собственного капитала
(итого по разделу III баланса плюс сумма стр. 640, 650 баланса минус итого по разделу I баланса) / (итого по разделу III баланса плюс сумма стр. 640, 650 баланса)
-0,73
-15,94
-8,96
-15,21
+6,98
Финансовой активности предприятия
(сумма итогов IV, V разделов баланса минус сумма стр. 640, 650 баланса) / сумма стр. 490, 640, 650 баланса
0,89
20,66
10,48
+19,77
-10,18
Таблица 3
Финансовая устойчивость ООО «Легион СБ»
Год
Показатели финансовой устойчивости (тыс. руб.)
Неравенство
Характеристика финансовой устойчивости
Е*1
Е*2
Е*3
2004
-191836
-93241
-82657
Е*1<0,
Е*2<0,
Е*3<0,
Кризисное состояние
2005
-221368
28538
35400
Е*1<0,
Е*2>0,
Е*3>0,
Нормальная устойчивость
2006
-270833
-2696
5084
Е*1 < 0,
Е*2 < 0,
Е*3 >0.
Неустойчивое состояние
Таблица 4
Состав и динамика прибыли за 2005-2006 гг. (тыс. руб.)
Показатели
Шифр
строки
Значения
Отчетный год к базисному, %
2005
2006
1
2
3
4
5
Выручка от реализации продукции
010
8167
12311
150,7
Себестоимость реализации
020
6442
9950
154,5
Коммерческие расходы
030
-
-
-
Управленческие расходы
040
-
-
-
Результат от реализации
050
1725
2361
136,9
Проценты к получению
060
-
-
-
Проценты к уплате
070
3
-
-100,0
Доходы от участия в других организациях
080
-
-
-
Прочие операционные доходы
090
7882
9892
125,5
Прочие операционные расходы
100
7218
9435
130,7