Содержание

1. Паспорт сделки 3

2. Предоставление уполномоченному банку подтверждающих документов и информацию связанную с проведением международных сделок 12

3. Открытие счетов резидентов и нерезидентов в России и за рубежом 13

Заключение 16

Список литературы 17

Введение

С момента вступления в силу нового закона «О валютном регулировании и валютном контроле» №173 ФЗ произошли существенные изменения законодательной базы, механизма и порядка осуществления валютного регулирования и валютного контроля.

В связи изменениями в законодательной базе, которые произошли за последнее время, по теме моей работы было написано мало работ и она широко не освещалось в научных трудах, она мало изучена в настоящее время, но очень актуальна для банков и всех участников международной сделки. Это все обуславливает актуальность написанной мною работы.

Целью написания этой работы является изучение требований банка к международной сделки.

Исходя из поставленной цели, ставятся следующие задачи:

- изучение паспорта сделки (сведения которые он должен содержать);

- изучение порядка предоставления резидентом подтверждающих документов и информации в банк ПС;

- изучение порядка осуществления банками контроля за проведением валютных сделок;

- изучение каким образом происходит предоставление банку подтверждающих документов и информацию связанную с проведением международных сделок;

- изучение вопросов связанных с открытием счетов резидентов и нерезидентов в России и за рубежом.

1. Паспорт сделки

Для ввоза любого товара необходим паспорт. Для ввоза любого товара необходим паспорт импортной сделки, который оформляется импортером в российском банке. Основанием для этого является торговое соглашение с четко характеристикой условий поставки.

В соглашении должны быть:

ь обязательство возврата, предоплаты при расторжении сделки;

ь поставка товара не позже оговоренного срока после перечисления предоплаты;

ь обязательство импортера оплатить компенсацию Центральному банку при не поступлении товара в Россию (минимальный размер компенсации равен сумме совершенной заказчиком предоплаты).

Правила экспортных поставок являются зеркальным отражением условий -импортных сделок. Российский экспортер обязан оформить паспорт экспортной сделки— пройти таможенные формальности при вывозе товара из страны можно только при наличии паспорта экспортной сделки.

Центральный банк Российской Федерации в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям в соответствии с настоящим Федеральным законом может устанавливать единые правила оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами.

Паспорт сделки должен содержать сведения, необходимые в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям между резидентами и нерезидентами. Указанные сведения отражаются в паспорте сделки на основании подтверждающих документов, имеющихся у резидентов.

Резиденты при осуществлении валютных операций в иностранной валюте представляют в уполномоченный банк следующие документы:

справку об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета резидента, открытого в уполномоченном банке, являющуюся документом, подтверждающим совершение валютной операции и иные документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".

Документы, указанные выше, представляются резидентом при списании иностранной валюты с его счета в уполномоченном банке либо не позднее 7 рабочих дней со дня поступления иностранной валюты на его счет в уполномоченном банке.

Уполномоченный банк принимает справку о валютных операциях либо отказывает в ее принятии не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом.

Уполномоченный банк проверяет соответствие информации, указанной резидентом в справке о валютных операциях, сведениям, содержащимся в документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а также соблюдение резидентом порядка оформления справки о валютных операциях, в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом в уполномоченный банк.

Принятая справка о валютных операциях подписывается ответственным лицом уполномоченного банка, заверяется печатью уполномоченного банка, используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России и помещается в материалы валютного контроля.

Уполномоченный банк отказывает в принятии справки о валютных операциях в следующих случаях:

* представленная резидентом справка о валютных операциях составлена резидентом с нарушением требований, установленных Инструкцией;

* из представленных резидентом документов, указанных в Инструкции 117-И, следует несоответствие вида проводимой валютной операции коду, указанному резидентом в соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков;

* указанный резидентом код вида валютной операции не соответствует установленным нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов основаниям зачисления на специальный банковский счет резидента или списания со специального банковского счета резидента.