Содержание
Задача 1. 3
Задача 2. 5
Задача 3 6
Задача 4 6
Задача 5 7
Список использованной литературы. 8
Задача 1.
По данным приложения 1 ( банк 3).
1.Проведите группировку:
а) пассивов банка по источникам формирования;
б) активов по степени риска, уровню доходности.
Оцените структуру активов и пассивов коммерческого банка. Рассчитайте коэффициенты достаточности капитала и ликвидности баланса банка.
2. Рассчитайте доходы, расходы и прибыль банка. Проведите сравнительный анализ динамики общей суммы прибыли и прибыльности банка, выявив влияние объемов капитала банка, доходности активов и маржи. Задача
Приложение 1.
Основные показатели деятельности банков (тыс.руб.)
Показатели
№
Банк 3
Стр.
Баз.
Отч.
Уставный фонд
01
49356
100150
Прочие фонды и др. собственные средства
02
5101
11506
Денежные средства, счета в ЦБ
04
106261
108954
Нераспределенная прибыль
05
6419
16313
Средства Центрального Банка
06
0
0
Средства в банках и кредитных учреждениях
07
18044
187402
Вложения в ценные бумаги, паи, акции
08
5378
10352
Кредиты предприятиям, организациям, населению
09
143509
153259
Основные средства и нематериальные активы
10
10847
19724
Прочие активы
11
I860
5284
Средства банков и кредитных учреждений
12
190
38893
Выпущенные банком долговые обязательства
13
30549
74280
Средства клиентов, включая вклады населения
14
183559
209104
Прочие обязательства
15
10725
34729
Проценты полученные
16
38351
11381
Проценты уплаченные
17
32159
11240
Прочие операционные доходы
18
112072
234587
Прочие операционные расходы
19
111232
224376
Решение
Пассивы базисные = Уставный фонд + Прочие фонды и др. собственные средства = 49356+5101 = 54457 тыс. руб.
Пассивы отчетные = Уставный фонд + Прочие фонды и др. собственные средства = 100150+11506 = 111656 тыс.руб.
Коэффициент достаточности капитала базисный = пассивы / активы 3 и 4 группы = 54457/(375446+145251) = 0,1
Коэффициент достаточности капитала базисный = пассивы / активы 3 и 4 группы = 111656/(602974+240900) = 0,13
Рекомендуется поддерживать 0,01
Коэффициент ликвидности базисный = денежные средства/3 группу активов = 106261/375446 = 0,28
Коэффициент ликвидности отчетный = денежные средства/3 группу активов = 108954/6020974 = 0,18
Группировка активов по степени риска.
Баз.
Отч.
Степень риска
группа 1
130724
312669
0,5
группа 2
159734
183335
10
группа 3
375446
602974
25
группа 4
145251
240900
50
Доходы базисные = Денежные средства, счета в ЦБ + Нераспределенная прибыль + Средства Центрального Банка + Средства в банках и кредитных учреждений + Вложения в ценные бумаги, паи, акции + Кредиты предприятиям, организациям, населению + Проценты полученные + Прочие операционные доходы = 431894 тыс.руб.
Расходы базисные = Основные средства и нематериальные активы + Средства банков и кредитных учреждений + Средства клиентов, включая вклады населения + Выпущенные банком долговые обязательства + Прочие обязательства + Проценты уплаченные + Прочие операционные расходы = 379261 тыс.руб.
Прибыль = доходы – расходы = 431894-379261 = 52633 тыс.руб.
Доходы отчетные = Денежные средства, счета в ЦБ + Нераспределенная прибыль + Средства Центрального Банка + Средства в банках и кредитных учреждений + Вложения в ценные бумаги, паи, акции + Кредиты предприятиям, организациям, населению + Проценты полученные + Прочие операционные доходы = 727532 тыс.руб.
Расходы отчетные = Основные средства и нематериальные активы + Средства банков и кредитных учреждений + Средства клиентов, включая вклады населения + Выпущенные банком долговые обязательства + Прочие обязательства + Проценты уплаченные + Прочие операционные расходы = 612346 тыс.руб.
Прибыль отчетная = доходы – расходы = 727532-612346 = 115186 тыс.руб.
Вывод: Из проведенного анализа видно что банк работает прибыльно прибыль составляет в базисном году 52633 тыс. руб. а в отчетном году. 115186 тыс.руб.это намного меньше прибыли чем в базисном году. Коэффициент достаточности капитала. В базисном году составляет 0,1 а в отчетном 0,13 это норма. Коэффициент ликвидности снизился с 0,28 до 0,18 т.е 0,1 что произошло