Задание:
На основе баланса банка по форме 101, полученного из открытых источников (http://cbr.ru/credit/transparent.asp) дать характеристику банка. Результаты представить в письменной работе, которая должна содержать как минимум ответ на следующие вопросы:
1. Каков размер и структура собственного капитала банка?
2. Насколько развита сеть корреспондентских отношений банка с российскими и зарубежными банками? Есть ли филиальная сеть у банка?
3. Охарактеризуйте клиентов банка и формы расчетов, которые предлагает банк клиентам?
4. Охарактеризуйте кредитный портфель банка.(Формы договоров, виды обеспечения, риски по выданным кредитам и качество портфеля)
5. Охарактеризуйте портфель ценных бумаг. Является ли банк участником биржи или работает на внебиржевом рынке.
6. Каковы финансовые результаты прошлых лет и отчетного года?
7. С какими видами активов он осуществляет доверительное управление для клиентов?
8. Заключает ли банк срочные сделки, и с какими видами активов?
Акционерный коммерческий банк «Держава» открытое акционерное общество.
БИК 044552675
Адрес: 119234, г. Москва, Ломоносовский проспект, д.20
Устав – последняя редакция согласована 11.12.07 г.
Уставный капитал 50 8686 тыс. руб. Последняя дата изменения величины уставного капитала 22.03.06 г.
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (16.06.2004)
1. Каков размер и структура собственного капитала банка?
Собственный капитал банка включает в себя уставный капитал, добавочный капитал, эмиссионный доход, резервный фонд и фонды специального назначения.
В рассматриваемом кредитном учреждении максимальный удельный вес в структуре собственного капитала принадлежит эмиссионному доходу, составляет в 2006 и в 2007 г – 65,4%, в 2008 г – 62,4%.
На втором по величине месте в 2006 и 2007 г находятся фонды накопления (28,5%), которые в 2008 г объединяются с фондами специального назначения и составляют 32,6%.
Уставный капитал банка «Держава» составляет 50 868 тыс. руб. на протяжении всех рассматриваемых периодов и имеет удельный вес 4,5% в 2006-2007 г и 4,3% в 2008 г, когда снижение происходит за счет роста общей величины собственного капитала.
Резервный фонд и добавочный капитал оказывают несущественное влияние на изменение величины собственного капитала кредитного учреждения.
Необходимо отметить, что в 2006 и 2007 г собственный капитал банка не изменялся, а в 2008 произошел его рост в основном за счет средств фондов специального назначения.
Таблица 1 - Состав и структура собственного капитала Банка "Держава"
стр.
2006 г
2007 г
2008 г
тыс. руб.
%
тыс. руб.
%
тыс. руб.
%
Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества
10207
50868
4,48
50868
4,48
50868
4,28
Добавочный капитал (прирост стоимости имущества при переоценке)
10601
470
0,04
470
0,04
265
0,02
Эмиссионный доход
10602
742608
65,44
742608
65,44
742608
62,43
Резервный фонд
10701
8478
0,75
8478
0,75
8478
0,71
Фонды специального назначения
10702
9243
0,81
9243
0,81
387375
32,56
Фонды накопления
10703
323159
28,48
323159
28,48
-
-
Итого собственный капитал:
1134826
100,00
1134826
100,00
1189594
100,00
2. Насколько развита сеть корреспондентских отношений банка с российскими и зарубежными банками? Есть ли филиальная сеть у банка?
Анализ корреспондентских отношений банка на основании данных Оборотной ведомости (ф. 101) можно провести на основании перечня открытых в банке счетов различных организаций и сведений о размещении средств банка «Держава» в других кредитных учреждениях (таблица 2).VISA International и в части эмиссии, и в части эквайринга, что свидетельствует о том, что кредитное учреждение участвует в международной системе расчетов.
Таблица 2 - Информация по корреспондентским счетам банка
Корреспондентские счета
стр
2006
2007
2008
отклонение, тыс. руб.
2007 к 2006
2008 к 2007
2008 к 2006
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России
30102
102433
238771
71994
136338
-166777
-30439
Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах
30110
20082
32987
52944
12905
19957
32862
Корреспондентские счета банков-нерезидентов
30111
-
-
14
-
14
14
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах
30114
13622
20642
27766
7020
7124
14144
Приведенные данные показывают, что рассматриваемый банк имеет неразвитую систему корреспондентских отношений в другими кредитными организациями и его взаимодействие с ними ограничивается открытием корреспондентского счета в Банке России и в банках-нерезидентах. При этом только в 2008 г произошло открытие счета банка-нерезидента в банке «Держава», но средства на данном счете незначительны.
3. Охарактеризуйте клиентов банка и формы расчетов, которые предлагает банк клиентам?
Клиенты банка могут рассматриваться на основании данных таблицы 3.
Клиентами банка являются негосударственные коммерческие организации, физические лица – индивидуальные предприниматели, физические лица и юридические лица-нерезиденты.
Таблица 3 – Структура кредитного портфеля банка «Держава»
2006
2007
2008
сумма, тыс. руб.
уд.вес, %
сумма, тыс. руб.
уд.вес, %
сумма, тыс. руб.
уд.вес, %
Кредиты, предоставленные:
негосударственным коммерческим организациям
574181
68,67
893199
55,73
1032258
43,79
физическим лицам - индивидуальным предпринимателям
9205
1,10
26754
1,67
126089
5,35
физическим лицам
252794
30,23
639804
39,92
1154819
48,99