Показатель
Объём работ
Расчётная цена
Доходы, млн. р.
Ед. изм.
Величина
Ед. изм.
Величина
1. Перевозка грузов
Млн. т*км
4295
к/10 т*км
3,07
13,186
2. Погрузка грузов
Тыс. т
1047
р./т
9,37
9,81
3. Выгрузка грузов
Тыс. т
1695
р./т
11,38
19,289
4. Пробег порожных вагонов
Тыс. ваг. км.
45876
р/ваг*км
0,61
27,984
5. Удержание за использование рефрижераторного подвижного состава
Рефриж.
-
-
-
-
6. Плата за вагоны
-
-
-
-
0,35
7.Дополнительные сборы
-
-
-
-
1,156
Итого по грузовым перевозкам:
71,775
8. Перевозки пассажиров в прямом и местном сообщении
Млн. пасс*км
294
коп./10 пасс*км.
2051,3
603,082
9. Перевозка пассажиров в пригородном сообщении
Млн. пасс*км
130
коп./10 пасс*км.
4168,9
541,957
Таблица 1
«Расчет доходов по перевозкам»
10. Формирование поездов местного сообщения
Поезд
93
р./поезд
420
0,039
11. Формирование поездов дальнего сообщения
Поезд
210
р./поезд
550
0,116
12. Отправление фирменных поездов
-
-
-
-
6,475
13. Перевозка почты
-
-
-
-
2,66
14. Перевозка грузобагажа
-
-
-
-
2,317
Итого по пассажирским перевозкам:
1156,646
Всего доходов по перевозкам:
1228,421
Таблица 2
«Расчет расходов по перевозкам»
Элемент затрат
Всего расходов, млн. руб.
В том числе
Грузовые перевозки
Пассажирские перевозки
1. Затраты на оплату труда
92,944
37,178
55,766
2. Отчисления на социальные нужды
33,088
13,235
19,853
2.1. ПС
26,024
10,409
15,614
2.2. ФСС
3,718
1,487
2,231
2.3. ФОМС
3,160
1,264
1,896
3. Материальные затраты
11,980
4,792
7,188
4. Амортизация основных фондов
1,252
0,501
0,751
5. Прочие затраты
103,411
41,365
62,047
Итого:
275,763
110,305
165,458
Затраты на оплату труда (ФОТ) = Численность работников * среднюю з/п = 25120 * 3700 = 92,944 млн. руб.;
Социальные отчисления (ЕСН) = ФОТ * 0,356 = 92,944 * 0,356 = 30,088 млн. руб.;
Аналогично находятся отчисления в пенсионный фонд (28%), фонд социального страхования (4%) и фонд обязательного медицинского страхования (3,6%).
Доля расходов на пассажирские перевозки составляет 60%, на грузовые – 40%.
Прочие затраты принимаются на уровне 60% от суммы всех элементов затрат: 172,352 * 0,6 = 103,411 млн. руб.;
Таблица 3
«Расчёт прибыли по перевозкам»
Вид перевозки
Доходы, млн. руб.
Расходы, млн. руб.
Прибыль, млн. руб.
Грузовые
71,775
110,305
-38,53
Пассажирские
1156,646
165,458
991,188
Итого:
1228,421
275,763
952,658
Таблица 4
«Расчёт доходов, расходов и прибыли по ремонту подвижного состава»
Вид деповского ремонта
Объём работ по ремонту
Цена, тыс. руб.
Плановая с/с, тыс. руб.
Доходы, млн. руб.
Расходы, млн. руб.
Прибыль, млн. руб.
Грузовые вагоны
679
62,9
49,5
42,709
33,611
9,098
Пассажирские вагоны
727
97,1
87,2
70,592
63,394
7,198
Всего:
1406
-
-
113,301
97,005
16,296
Дгр = 679 * 62,9 = 42,709 млн. руб.;
Дпасс = 727 * 97,1 = 70,592 млн. руб.;
Ргр = 679 * 62,9 = 33,611 млн. руб.;
Рпасс = 727 * 97,1 = 63,394 млн. руб.;
Пгр = 42,709 – 33,611 = 9,098 млн. руб.;
Ппасс = 70,592 – 63,394 = 7,198 млн. руб.;
Таблица 5
«Расчёт доходов, расходов и прибыли по погрузочно-разгрузочным работам»
Способ переработки
Объём работ, тыс. т.
Доходная ставка за т. груза, руб.
Плановая с/с за т груза, р.
Доходы, млн. руб.
Расходы, млн. руб.
Прибыль, млн. руб.
Механизированный
578,4
0,496
0,273
287,886
157,903
129,983
Ручной
21,6
0,949
10,714
20,498
-9,784
Всего:
600
-
297,6
178,401
119,199
Дмех = 578,4 * 0,496 = 287,866 млн. руб.;
Друч = 21,6 * 0,496 = 10,714 млн. руб.;
Рмех = 578,4 * 0,273 = 157,903 млн. руб.;
Рруч = 21,6 * 0,949 = 20,498 млн. руб.;
Пмех = 287,866 – 157,903 = 129,983 млн. руб.;
Пруч = 10,714 – 20,498 = -9,784 млн. руб.;
Таблица 6
«Расчёт доходов и прибыли от реализации электроэнергии»
Показатель
Величина показателя
1. План отпуска электроэнергии, тыс. кВт/ч
1517
2. В том числе:
А) Линейным предприятиям
1100
Б) Посторонним организациям
250
В) Населению
167
3. Расходы на выработку электроэнергии, млн. руб.
5,5
4. Себестоимость 1 кВт/ч, руб.
3,62
5. Расчётная цена 1 кВт/ч для посторонних организаций, р.
4,88
6. Отпускная цена 1 кВт/ч для населения, руб.
0,88
7. Доходы от реализации электроэнергии, млн. руб.
5,349
8. Прибыль, млн. руб.
-0,151
С = Р / План.Отпуск = 5500 / 1517 = 3,62 руб/кВт;