Таблица 14
«Расчёт амортизационных отчислений»
Показатель
Величина, тыс. руб.
1. Стоимость ОФ на 01.01. планируемого года
66296000
2. Ввод в действие ОФ в планируемом году
4140000
3. Среднегодовая стоимость вводимых фондов
3191250
4. Стоимость ОФ выбывающих в панируемом году
1120000
5. Среднегодовая стоимость выбывающих фондов
438666
6. Общая стоимость ОФ на конец года
69316000
7. Среднегодовая стоимость ОФ, на которую начисляется амортизация
69048584
8. Средняя норма амортизационных отчислений, %
2,75
9. Общая сумма амортизационных отчислений
1898836,06
Данные таблицы взяты из приложения, согласно номера варианта.
Общая сумма амортизационных отчислений находится, как произведение среднегодовой стоимости ОФ, на которую начисляется амортизация и средней нормы амортизационных отчислений = 69048584 * 0,0275 = 1898836,06 тыс. руб.
Таблица 2
«Бюджет расходов по перевозкам»
Элемент затрат
Всего расходов, тыс. руб.
В том числе
Грузовые перевозки
Пассажирские перевозки
1. Затраты на оплату труда
98358960
39343584
59015376
2. Отчисления на социальные нужды
35015789,760
14006315,904
21009473,856
2.1. ПФ
27540508,800
11016203,520
16524305,280
2.2. ФСС
196717,920
78687,168
118030,752
2.3. ФОМС
3934358,400
1573743,360
2360615,040
3.Материальные затраты
12965,000
5186,000
7779,000
4. Амортизация основных фондов
1898836,06
759534,424
1139301,636
5. Прочие затраты
100174881,564
40069952,626
60104928,938
Итого:
267133017,504
106853207,002
160279810,502
ФОТ находится, как произведение численности работников на среднемесячную зарплату = 25816 * 3810 = 98358960 тыс. руб.
Отчисления на социальные нужды рассчитываются, как произведение ФОТ на ставку ЕСН = 98358960 * 0,356 = 35015789,76 тыс. руб.
Отчисления в фонды производятся аналогично, исходя из установленных ставок.
Прочие затраты рассчитываются, как 60% от суммы всех затрат = 166958135,94 * 0,6 = 100174881,564 тыс. руб.
В графу итого записывается сумма всех строк.
Доля грузовых перевозок рассчитывается, как 40% от значения показателя, доля пассажирских, как 60%.
Таблица 1
«Бюджет доходов по перевозкам»
Показатель
Объём работ
Расчётная цена
Доходы, тыс. руб.
Ед. изм.
Величина
Ед. изм.
Величина
1. Перевозка грузов
Млн. т*км
4830
к/10 т*км
3135,5
13144465
2. Погрузка грузов
Тыс. т
980
р./т
9,5
931000
3. Выгрузка грузов
Тыс. т
470
р./т
1,2
564000
4. Пробег порожных вагонов
Тыс. ваг. км.
46602
р/ваг*км
0,61
28427,22
5. Удержание за использование рефрижераторного подвижного состава
Рефриж.
-
-
-
-
6. Плата за вагоны
-
-
-
-
410
7.Дополнительные сборы
-
-
-
-
1301
Итого по грузовым перевозкам:
14669603,22
8. Перевозки пассажиров в прямом и местном сообщении
Млн. пасс*км
325
коп./10 пасс*км.
2168,7
704827,5
9. Перевозка пассажиров в пригородном сообщении
Млн. пасс*км
120
коп./10 пасс*км.
4351,7
522204
10. Формирование поездов местного сообщения
Поезд
97
р./поезд
420
40740
11. Формирование поездов дальнего сообщения
Поезд
200
р./поезд
550
110000
12. Отправление фирменных поездов
-
-
-
-
5132000
13. Перевозка почты
-
-
-
-
3550000
14. Перевозка грузобагажа
-
-
-
-
2228000
Итого по пассажирским перевозкам:
12287771,5
Всего доходов по перевозкам:
26957374,72
Доходы от перевозок рассчитываются, как произведение объёма работ на расчётную цену этих работ.
В графе ИТОГО отражается сумма всех показателей.
Таблица 3
«Бюджет прибыли по перевозкам»
Вид перевозки
Доходы, тыс. руб.
Расходы, тыс. руб.
Прибыль, тыс. руб.
Грузовые
14669603,22
10685320,002
3984283,218
Пассажирские
12287771,5
16027981,502
-3740210,002
Итого:
26957374,72
26713301,504
244073,216
Данные в таб. 3 являются сводными из предыдущих таблиц. Прибыль находится как разница между доходами и расходами. При получении отрицательного значения, показатель записывается как убыток.
Таблица 4
«Расчёт доходов, расходов и прибыли по ремонту подвижного состава»
Вид деповского ремонта
Объём работ по ремонту
Цена, руб.
Плановая с/с, руб.
Доходы, тыс. руб.
Расходы, тыс. руб.
Прибыль, тыс. руб.
Грузовые вагоны
675
13500
10100
9112500
6817500
2295000
Пассажирские вагоны
713
18000
16000
12834000
11408000
1426000
Всего:
1388
-
-
20520500
18225500
3721000
Прибыль находится как разница между доходами и расходами.
Доходы рассчитываются, как произведение объёма работ на цену, отдельно по грузовым и пассажирским вагонам.