Содержание

Исходные данные для анализа баланса банка, в тыс. руб. 3

Показатели ликвидности коммерческого банка 5

Показатели финансовой устойчивости 14

Список литературы 24

Исходные данные для анализа баланса банка, в тыс. руб.

Показатели

Сумма

Активы, всего

В том числе

429820

1.1. Корреспондентский счет в Центральном банке РФ

6268

1.2. Средства на резервном счете в Центральном банке

12699

1.3. Корреспондентские счета в банках

90217

1.4. Кредиты, выданные клиентам, всего

В том числе

20846

1.4.1. По срокам: краткосрочные

из них со сроком погашения в ближайшие 30 дней

172241

14309

Долгосрочные

1.4.2. По видам заемщиков:

предприятиям и организациям

15647

Банкам

39956

Гражданам

1.5. Основные средства и НМА

9935

1.6. Вложение в ценные бумаги

56926

1.7. прочие активы

2. Пассивы

В том числе

2.1. Уставный капитал

17639

2.2. Резервный фонд

87119

2.3. Прочие спецфонды

43420

2.4. Расчетные и текущие счета клиентов

87080

2.5. Депозиты предприятий и организаций, всего

32800

В том числе до востребования

24400

2.6. Вклады граждан, всего

2780

В том числе до востребования

2436

2.7. Займы у других банков, всего

2389

В том числе краткосрочные

22490

2.8. Корреспондентские счета в банках

92570

2.9. Прибыль за отчетный год, всего

14659

В том числе использовано прибыли в отчетном году

8901

2.10. Прочие пассивы

3. Гарантии и поручительства, выданные банком

2598

4. Кредиты, выданные АО "Конфи"

3895

5. Кредиты, выданные СКБ-банку

5043

6. Кредиты, выданные своему главному бухгалтеру

820

7. Депозиты АО "ПСМ"

4085

8. кредиты, выданные учредителю банка

870

9. Доходы всего

12546

В том числе доходы от процентов за предоставленные кредиты, гарантии и поручительства

10148

10. Расходы, всего

11080

В том числе расходы за полученные кредиты, вклады, депозиты

91690

Показатели ликвидности коммерческого банка

1. Коэффициент мгновенной ликвидности (КМЛ) представляет собой отношение суммы высоколиквидных активов кредитной организации к сумме обязательств кредитной организации по счетам до востребования:

,

где

ЛАМ – высоколиквидные активы – сч. 031 + 032 + 035 + 036 + 050 + 060 + + 061 + 062 + часть 072 (код 8976) + часть 083 (код 8972) + 161 + 194 + 729 (Д-К) + 821 - код 8990.

Кмл =

2. Коэффициент текущей ликвидности (КТЛ) представляет собой отношение суммы ликвидных активов кредитной организации к сумме обязательств кредитной организации по счетам до востребования и на срок до 30 дней:

,

где

ОВТ – обязательства до востребования и на срок до 30 дней: 071 + 073 + 076 (К) + 078 + 079 (К) + 081 + 087 + 090 + 100 (К-Д) + 120 (К-Д) + 13 + 141 + 142 + 144 + 145 (К-Д) + 158 + 168 + (17 - 18) + 199 + 20 + 22 + 24 + 26 + 28 + 30 + 32 + 34 + 36 + 38 + 40 + 42 + 44 + 46 + 48 + 50 + 52 + 54 + 56 + 58 + 60 (без сч. 604) + 623 + 624 + 631 + 632 + 64 + 67 (К-Д) 69 + 70 + 710 + 711 + 713 + 714 + 715 + 717 + 718 + 720 + 722 + 723 + 724 + 726 + 74 + 750 + 807 + вклады и депозиты с истекающим сроком до одного месяца и выпущенные собственные векселя со сроками предъявления до 30-ти дней (код 8991) + 810 + 811 + 812 + 814 + 817 (К-Д) + 818 + 819 + кредиты, полученные от других кредитных организаций (включая кредиты Центрального банка РФ), а также юридических лиц-нерезидентов, со сроком погашения в течение ближайших 30-ти дней (код 8992) + 900 + 904 (К) + 932 (К) + 50% гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией, со сроком исполнения обязательств в течение ближайших 30-ти дней (код 8993) - код 8994.

Ктл =

3. Коэффициент долгосрочной ликвидности (КДЛ) представляет собой отношение выданных кредитной организацией кредитов сроком погашения свыше года к капиталу кредитной организации, а также обязательствам кредитной организации по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года и рассчитывается по следующей формуле:

,

где

КРД – кредиты, выданные кредитной организацией в рублях и иностранной валюте, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией сроком действия свыше года (часть внебалансового сч. 9925) (код 8996). Максимально допустимое значение норматива КДЛ устанавливается в размере 120%.

Отношение капитала кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска – достаточность капитала (ДК):