6. Анализ риска ликвидности
Таблица 6.1. Структура привлеченных средств кредитной организации
(тыс. руб./% )
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
(тыс. руб.)
ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА, всего
ПС
в т.ч.
Средства бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов
ПСб1
Средства на счетах банков-корреспондентов
ПСбк
Средства на счетах других юридических лиц
ПСсч
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц
Таб. 1 п.15.1.4 - 15.1.4.4 + 15.2.1 + 15.2.2 + 16 + 18
Собственные долговые инструменты
Псдо + п.15.2.5
Средства населения
ПСн + п.15.1.4.4
средства в расчетах
Таб. 1 п.17
Прочие пассивы
Таб. 1 п.19
в % к итогу
ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА, всего
ПС
100
100
100
100
в т.ч.
Средства бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов
ПСб1
Средства на счетах банков-корреспондентов
ПСбк
Средства на счетах других юридических лиц
ПСсч
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц
Таб. 1 п.15.1.4 - 15.1.4.4 + 15.2.1 + 15.2.2 + 16 + 18
Собственные долговые инструменты
Псдо + п.15.2.5
Средства населения
ПСн + п.15.1.4.4
средства в расчетах
Таб. 1 п.17
Прочие пассивы
Таб. 1 п.19
(тыс. руб.)
ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА, всего (форма 125)
Средства до востребования
из них с просроченными сроками выплат
Со сроком погашения до 30 дней
Со сроком погашения свыше 1 года
в % к итогу
ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА, всего (форма 125)
100
100
100
100
Средства до востребования
из них с просроченными сроками выплат
Со сроком погашения до 30 дней
Со сроком погашения свыше 1 года
Темп прироста к Дате 1, (%)
ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА, всего
ПС
в т.ч.
Средства бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов
ПСб1
Средства на счетах банков - корреспондентов
ПСбк
Средства на счетах других юридических лиц
ПСсч
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц
Таб. 1 п.15.1.4 - 15.1.4.4 + 15.2.1 + 15.2.2 + 16 + 18
Собственные долговые инструменты
Псдо + 15.2.5
Средства населения
ПСн + 15.1.4.4
Средства в расчетах
Таб. 1 п.17
Прочие пассивы
Таб. 1 п.19
Таблица 6.2. Анализ показателя "Мгновенной ликвидности"
(тыс. руб./%)
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
Показатель мгновенной ликвидности
Н2
Норматив мгновенной ликвидности
Н2
Высоколиквидные активы
Лам
Обязательства до востребования
Овм
Объем непокрытых высоколиквидными активами обязательств банка до востребования (-;+) (тыс.руб.)
Лам - (Н2/100)*Овм
Привлеченные средства, всего
ПС
Уровень стабильности ресурсов
Ул
Показатель устойчивости средств на расчетных (текущих) счетах клиентов (не банков)
Одв
Активы
А
Удельный вес высоколиквидных активов в общей сумме активов
ЛАм/А
Высоколиквидные активы*
Лам
Наличная валюта и платежные документы
Счета в Банке России
Счета банков по другим операциям
Расчеты на организованном рынке ценных бумаг
Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях до востребования
Прочие размещенные средства до востребования
Вложения в облигации Банка России, не обремененные обязательствами
Средства в банках-нерезидентах из группы развитых стран:
на корреспондентском счете
однодневные депозиты
Вложения в ГКО, ВВВЗ, не обремененные обязательствами
Средства списанные со счетов клиентов,но не проведенные по корреспондентскому счету
Средства, на которые наложен арест
Темп прироста к Дате 1, (%)
Высоколиквидные активы
Лам
Наличная валюта и платежные документы
Счета в Банке России
Счета банков по другим операциям
Расчеты на организованном рынке ценных бумаг
Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях до востребования
Прочие размещенные средства до востребования
Вложения в облигации Банка России, не обремененные обязательствами
Средства в банках-нерезидентах из группы развитых стран:
на корреспондентском счете
однодневные депозиты
Вложения в ГКО, ВВВЗ, не обремененные обязательствами
Средства списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету
Средства, на которые наложен арест
* На основе данных Инструкции Банка России № 1.
Таблица 6.3. Анализ показателя "Текущей ликвидности"
(тыс. руб./% )
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
Показатель текущей ликвидности
Н3
Норматив текущей ликвидности
Н3
Активы
А
Ликвидные активы
Лат
То же в % к активам
ЛАт/А*100
Привлеченные средства
ПС
Обязательства до востребования и на срок до 30 дней
Овт
То же в % к привлеченным средствам
ОВт/ПС*100
Дефицит (-), запас (+) текущей ликвидности
Лат - (Н3/100)*Овт
Таблица 6.4. Анализ показателя "Долгосрочной ликвидности"
(тыс. руб./%)
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
Показатель долгосрочной ликвидности
Н4
Норматив долгосрочной ликвидности
Н4
Активы
А
Кредиты, размещенные средства с оставшимся сроком до погашения свыше года
Крд
То же в % к активам
Крд/А
Сумма собственных средств (капитала) и обязательств со сроком погашения свыше года
К+Од
в т.ч.
Собственные средства (капитал)
К
Обязательства банка со сроком погашения свыше года
Од
Таблица 6.5. Анализ показателя "Общей ликвидности"
(тыс. руб./%)
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
Показатель общей ликвидности
Н5
Норматив общей ликвидности
Н5
Ликвидные активы
Лат
Активы (Инструкция №1)
А
Обязательные резервы кредитной организации
Ро
Таблица 6.6. Анализ активов и пассивов по срокам востребования и погашения
(тыс. руб.)
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
АКТИВЫ
*
со сроком погашения от "до востребования" до 1 дня включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 7 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 30 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 90 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 180 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 1 года включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 3 лет включительно
по всем срокам
ПАССИВЫ
*
со сроком погашения от "до востребования" до 1 дня включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 7 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 30 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 90 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 180 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 1 года включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 3 лет включительно
ДЕФИЦИТ (-), ИЗБЫТОК (+) ЛИКВИДНОСТИ
со сроком погашения от "до востребования" до 1 дня включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 7 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 30 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 90 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 180 дней включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 1 года включительно
со сроком погашения от "до востребования" до 3 лет включительно
* Данные по форме 125 (Инструкция Банка России № 17).
Таблица 6.8. Анализ показателя "Расчетная ликвидность"
(тыс. руб./%)
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
Объем непокрытых ликвидными средствами расчетных обязательств (-;+)
Таб. 6 п.17 - 8
ЛИКВИДНЫЕ СРЕДСТВА:
Таб. 6 п. 8
Наличность
Таб. 6 п. 1
Чистая ссудная задолженность
Таб. 6 п. 2(и)
Чистые вложения в ценные бумаги
Таб. 6 п. 3(и)
Лизинг
Таб. 6 п. 4
Прочие активы за минусом резерва
Таб. 6 п. 5(и)
Неиспользованные кредитные линии
Таб. 6 п. 7
РАСЧЕТНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Таб. 6 п. 17
Средства банков
Таб. 6 п. 9
Кредиты, полученные от ЦБ РФ
Таб. 6 п. 9.1
Кредиты, полученные на кап.вложения (до 01.08.2001)
Таб. 6 п. 15
Субординированный кредит (заем)
Таб. 6 п. 16
Средства клиентов
Таб. 6 п. 10
Выпущенные долговые обязательства
Таб. 6 п. 11
Прочие обязательства и кредиторская задолженность
Таб. 6 п. 12
50 % обязательств и гарантий, выданных банком
Таб. 6 п. 13
Открытые кредитные линии (неиспользованные)
Таб. 6 п. 14
Темп прироста к Дате 1, (%)
ЛИКВИДНЫЕ СРЕДСТВА:
Таб. 6 п. 8
Наличность
Таб. 6 п. 1
Чистая ссудная задолженность
Таб. 6 п. 2(и)
Чистые вложения в ценные бумаги
Таб. 6 п. 3(и)
Лизинг
Таб. 6 п. 4
Прочие активы за минусом резерва
Таб. 6 п. 5(и)
Неиспользованные кредитные линии
Таб. 6 п. 7
РАСЧЕТНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Таб. 6 п. 17
Средства банков
Таб. 6 п. 9
Кредиты, полученные от ЦБ РФ
Таб. 6 п. 9.1
Кредиты, полученные на кап.вложения (до 01.08.2001)
Таб. 6 п. 15
Субординированный кредит (заем)
Таб. 6 п. 16
Средства клиентов
Таб. 6 п. 10
Выпущенные долговые обязательства
Таб. 6 п. 11
Прочие обязательства и кредиторская задолженность
Таб. 6 п. 12
50% обязательств и гарантий, выданных банком
Таб. 6 п. 13
Открытые кредитные линии (неиспользованные)
Таб. 6 п. 14
Таблица 6.9. Анализ сбалансированности привлеченных средств и активов
(%)
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
Кредиты в экономику в % от привлеченных депозитов (займов) юридических лиц (не банков)
Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные в % от межбанковских кредитов (депозитов) привлеченных
Активы, приносящие прямой доход, в % от всех активов
Адп/А
Уровень стабильности ресурсов
Ул
Уровень соотношения заемных и собственных средств
Л
Показатель устойчивости средств на расчетных, текущих счетах клиентов (не банков)
Одв
Таблица 6.10. Анализ показателя "Наличность"
Наименование показателя
Условное обозначение или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
тыс. руб.
НАЛИЧНОСТЬ, всего
Таб. 1 п. 1
в т.ч.
Наличная валюта и платежные документы
Таб. 1 п. 1.1
Денежные средства на счетах
Таб. 1 п. 1.2
из них
в Банке России
Таб. 1 п. 1.2.1
в кредитных организациях
Таб. 1 п. 1.2.2
на ОРЦБ
Таб. 1 п. 1.2.3
Драгоценные металлы и камни
Таб. 1 п. 1.3
Корреспондентские счета в драгоценных металлах
Таб. 1 п. 1.4
Накопительные счета кредитных организаций при выпуске акций
Таб. 1 п. 1.5
Средства уполномоченных банков, депонируемых в Банке России
Таб. 1 п. 1.6
Темп прироста к Дате 1, (%)
НАЛИЧНОСТЬ, всего
Таб. 1 п. 1
в т.ч.
Наличная валюта и платежные документы
Таб. 1 п. 1.1
Денежные средства на счетах
Таб. 1 п. 1.2
из них
в Банке России
Таб. 1 пп. 1.2.1
в кредитных организациях
Таб. 1 п. 1.2.2
на ОРЦБ
Таб. 1 п. 1.2.3
Драгоценные металлы и камни
Таб. 1 п. 1.3
Корреспондентские счета в драгоценных металлах
Таб. 1 п. 1.4
Накопительные счета кредитных организаций при выпуске акций
Таб. 1 п. 1.5
Средства уполномоченных банков, депонируемых в Банке России
Таб. 1 п. 1.6
Таблица 6.11. Анализ состояния расчетов
(тыс. руб./%)
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
Индикаторы платежеспособности
Коэффициент П1
П1
Коэффициент П2
П2
Остаток средств на корреспондентском счете в Банке России
Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету из-за недостаточности средств в Банке России
*
Межфилиальные расчеты
Незавершенные расчеты
б/сч.30223 + 30220 + 30222
Транзитные расчеты
б/сч. 40911
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
б/сч. 47403
Расчеты с клиентами по покупке-продаже иностранной валюты
б/сч. 47405
Расчеты по конверсионным операциям
б/сч. 47407
Суммы до выяснения
б/сч. 47416
Расчеты с прочими кредиторами
б/сч. 60322
Обязательства банка по прочим операциям
б/сч. 47422
Темп прироста к Дате 1, (%)
Межфилиальные расчеты
Незавершенные расчеты
б/сч.30223 + 30220 + 30222
Транзитные расчеты
б/сч. 40911
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
б/сч. 47403
Расчеты с клиентами по покупке-продаже иностранной валюты
б/сч. 47405
Расчеты по конверсионным операциям
б/сч. 47407
Суммы до выяснения
б/сч. 47416
Расчеты с прочими кредиторами
б/сч. 60322
Обязательства банка по прочим операциям
б/сч. 47422
* Данные формы 314 (Приложение 3 к Указанию Банка России № 359-У).
Таблица 6.12. Анализ обязательств банка перед банками- нерезидентами и финансовыми организациями-нерезидентами
(тыс. руб./%)
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
Показатель максимального размера обязательств банка перед банками- нерезидентами и финансовыми организациями-нерезидентами
Н11.1
Норматив максимального размера обязательств банка перед банками- нерезидентами и финансовыми организациями-нерезидентами
Н11.1
Совокупная сумма обязательств банка в рублях и иностранной валюте перед банками- нерезидентами и финансовыми организациями-нерезидентами
Он
Собственные средства (капитал)
К
Привлеченные средства, всего
ПС
Удельный вес совокупной суммы обязательств банка перед банками- нерезидентами и финансовыми организациями-нерезидентами в общем объеме привлеченных средств
Он/ПС
Таблица 6.13. Анализ собственных вексельных обязательств
(тыс. руб./%)
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
Показатель риска собственных вексельных обязательств
Н13
Норматив риска собственных вексельных обязательств
Н13
Выпущенные банком векселя и банковские акцепты, а также 50% забалансовых обязательств банка из индоссамента векселей, авалей и вексельного посредничества
ВО
Собственные средства (капитал)
К
Привлеченные средства
Пс
Вексельные обязательства в процентах от привлеченных средств
Таблица 6.14. Анализ риска на одного кредитора (вкладчика)
(тыс. руб./%)
Наименование показателя
Условное обозначение
или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
Общая сумма обязательств банка
Овкл
Количество кредиторов (вкладчиков), по которым нарушен норматив максимального размера риска на одного кредитора (вкладчика)
Н8
Сумма обязательств банка по кредиторам (вкладчикам), по которым нарушен норматив максимального размера риска на одного кредитора (вкладчика)
Пр. 3 п. II Инструкции № 1
Сумма обязательств банка в иностранной валюте по кредиторам (вкладчикам), по которым нарушен норматив максимального размера риска на одного кредитора (вкладчика)
Пр. 3 п. II Инструкции № 1
Сумма обязательств банка по кредиторам (вкладчикам), по которым нарушен норматив максимального размера риска на одного кредитора (вкладчика) в % к общей сумме обязательств банка
Пр. 3 п. II Инструкции № 1
Удельный вес обязательств банка в иностранной валюте по кредиторам (вкладчикам), по которым нарушен норматив максимального размера риска на одного кредитора (вкладчика) в общей сумме анализируемых обязательств
Пр. 3 п. II Инструкции № 1
Таблица 6.15. Анализ привлеченных денежных вкладов населения
(тыс. руб./%)
Наименование показателя
Условное обозначение или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
Показатель максимального размера привлеченнных денежных вкладов (депозитов) населения
Н11
Нормативное значение максимального размера привлеченнных денежных вкладов (депозитов) населения *
Н11
Совокупная сумма вкладов (депозитов) населения
Вкл
из них привлеченных в иностранной валюте
Собственные средства (капитал)
К
Привлеченные средства, всего
ПС
Удельный вес совокупной суммы вкладов (депозитов) населения
Удельный вес совокупной суммы вкладов (депозитов) населения, привлеченных в иностранной валюте, в совокупной сумме вкладов (депозитов) населения
* Для банков, в отношении которых введено ограничение (запрет) на привлечение вкладов населения, указывается размер ограничения (запрета).